Остатки по синтетическим и аналитическим счетам зао «Электроника» на 01.06.2010 г.

№ сч.

Наименование синтетических и аналитических счетов

Дебет

Кредит

01

Основные средства

700000

02

Амортизация основных средств

250000

04

Нематериальные активы

90000

05

Амортизация нематериальных активов

30000

10

Материалы (по фактической себестоимости), в том числе:

стоимость по учетным ценам - 300000;

транспортно-заготовительные расходы - 12000

312000

20

Основное производство, в том числе:

производство продукции А – 30000;

производство продукции В – 20000

50000

26

Общехозяйственные расходы

-

43

Готовая продукция:

а) по плановой (нормативной) себестоимости – всего в том числе:

продукция А

30000

продукция В

35000

б) отклонение фактической себестоимости от плановой (нормативной) – всего, в том числе:

продукция А (экономия)

-3000

продукция В (перерасход)

+4000

44

Расходы на продажу

45000

50

Касса

2000

51

Расчетный счет

261070

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

100000

62

Расчеты с покупателями и заказчиками

356430

66

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

70000

68

Расчеты по налогам и сборам

18000

69

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

14000

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

36000

71

Расчеты с подотчетными лицами

3000

76

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

4000

80

Уставный фонд

1200000

82

Резервный фонд

140000

84

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

29000

99

Прибыль и убытки

52500

Итого:

1914500

1914500