10. Денежная и товарная форма кредита.

Товарная форма кредита предшествует денежной форме кредита. В данной форме кредита товары передаются взаймы. При этом товары, являющиеся объектом кредита, обеспечивают его воз­врат. Товары используются в экономическом обороте, а погашают­ся чаще всего деньгами. Товары переходят в собственность заем­щика лишь после погашения кредита и уплаты процентов.

Денежная форма кредита — классическая форма кредита, означает, что взаймы предоставляются временно свободные де­нежные средства. Данная форма кредита во многом зависит от ситуации в экономике, уровня инфляции, безработицы и т. д. Данная форма кредита используется как государством, так и физиче­скими лицами как внутри страны, так и во внешнеэкономическом обороте.

11. Виды кредита.

Вид кредита — это более детальная характеристика кредита, характеризующая внешность, видимый облик Единых мировых стан­дартов классификации видов кредита не существует.

Признак	Вид кредита
Цель кредита	Целевой кредит Нецелевой кредит
Объект кредита	Кредит под товарно-материальные ценности Кредит под производственные затраты Кредит под сезонные работы Кредит под кассовый разрыв
Субъект кредита	Промышленный кредит Сельскохозяйственный кредит Торговый кредит Межбанковский кредит Межгосударственный кредит
Способ обеспече­ния кредита	Обеспеченные кредиты Необеспеченные кредиты Кредиты под гарантию и поручительство (бланковые), страхование
Срок кредита	Краткосрочные кредиты Среднесрочные кредиты Долгосрочные кредиты Кредиты с нефиксированным сроком погашения (онкольный)
Платность кредита	Процентный кредит Беспроцентный кредит
Размер кредит	Крупный кредит Средний кредит Мелкий кредит
Способ выдачи	Компенсационный кредит Платежный кредит
Метод погашения	Кредиты, погашаемые в рассрочку Кредиты, погашаемые единовременно Кредиты, погашаемые на определенную дату

12. Ссудный фонд, ссудный капитал и экономические основы возвратности кредита.

ФОНД ССУДНЫЙ - денежный фонд банка, кредитной организации, образующий кредитные ресурсы. Ссудный фонд – это совокупность временно свободных (неиспользуемых) объектов собственности – природных, материальных, трудовых, денежных ресурсов различных собственников. Он является объектом кредитных отношений и характеризует кредитный потенциал общества. Временно свободные ресурсы представляют собой превышение фактического их наличия у каждого собственника и хозяйствующего субъекта над необходимой потребностью в данном периоде.

Ссудный капитал – это капитал, который предоставляется в виде ссуды на условиях возвратности с выплатой ссудного процента.

Важным условием соблюдения возвратности кредита является рентабельность предприятия, обеспечивающая превышение денежной выручки Д над авансированной суммой Д, в противном случае могут возникнуть проблемы с возвратом ссуженной стоимости кредитору.

Таким образом, основным источником обеспечения возвратности кредита выступает денежная выручка, превышающая потребности заемщика в оборотных средствах и поэтому высвобождающаяся из оборота. Дополнительными формами обеспечения возвратности кредита (при недостатке денежной выручки) являются: залог материальных ценностей, ценных бумаг и основных фондов; гарантии и поручительства третьих лиц; страхование кредитного риска; переуступка прав (цессия). Их использование для возврата ссуды обеспечивает сохранность ссудного фонда и капитала банка, гарантирует выживание банков за счет имущества должников, но снижает кредитоспособность и возможность последних вновь стать заемщиком.