Тема 9. Необходимость и сущность кредита. Судный фонд, ссудный капитал и экономические основы возвратности кредита.

1. Необходимость и возможность кредита.

Кредит в переводе с латинского слова означает «дом», «ссуда», «доверие». Кредит является исторической эконо­мической категорией, так как его возникновение связано с рас­слоением первобытного общества на имущих и неимущих, ста­новлением товарно-денежных отношений. Первоначально кредит предоставлялся в натуральной форме имущими слоями общества крестьянам и ремесленникам для удовлетворения потребитель­ских нужд и уплаты долгов. С развитием товарно-денежных от­ношений кредит приобрел денежную форму.

Объективная необходимость кредита возникает из особеннос­тей расширенного воспроизводства. Оно предполагает постоянную смену форм капитала, в ходе которой денежная форма стоимости переходит в товарную, товарная — в производственную, произ­водственная — в товарную и товарная — вновь в денежную. Таким образом, экономической основой появления кредитных отношений являются кругооборот и оборот капитала. Возникновение кредита следует искать не в сфере производства, а в сфере обмена.

Кредитные отношения возникают при наличии:

Экономической основы: неравномерность кругооборота капи­тала дает возможность высвобождения денежных средств у одних и наличия потребности в них у других, т. е. создается основа возникновения кредита.

Правовой основы: участники кредитной сделки — кредитор и заемщик должны быть юридически самостоятельными субъектами экономических отношений. Кредит возможен при совпадении интересов кредитора и заемщика.

2. Кредитный процесс.

3. Сущность кредита

Сущность кредита часто отождествляют с содержанием, хотя это разные понятия. Содержание выражает как внутреннее со­стояние кредита, так и внешние связи.

Кредитные отношения состоят из трех элементов: кредитора, заемщика и ссуженной стоимости.

Кредитор — сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду.

Заемщик — сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Здесь нельзя путать понятия «должник» и «заемщик». Долг — более широкое понятие, характеризующее обязанности вообще.

Ссуженная стоимость — нереализованная часть стоимости, которая, вступая в кредитные отношения, обладает особой доба­вочной потребительной стоимостью.

4. Функции кредита.

Функция — это временное прояв­ление сущности, которая характеризует взаимодействие данной категории с внешней средой. Функцию порождает не форма или разновидность кредита, а его сущность.

- Перераспределительная функция.

- Эмиссионная функция

- Контрольная функция.

- Функция ускорения концентрации и централизации ка­питала.

- Функция экономии издержек обращения.

5. Перераспределительная функция.

С помощью перераспределительной функции осуществляется передача временно свободных материальных и денежных ресурсов одних собственников во временное пользование другим на условиях возвратности и платности.

Посредством перераспределения бездействующие материальные и денежные ресурсы превращающиеся в функционирующие. Кредитное перераспределение происходит в двух формах – в денежной и товарной. Однако даже в тех случаях, когда кредит предоставляется в денежной форме, он вызывает соответствующее перераспределение в обществе материальных ресурсов в пользу заемщика денежной ссуды.

Перераспределение стоимости на кредитной основе может иметь межтерриториальный, региональный, межотраслевой и внутриотраслевой характер. При первом обеспечивается перемещение ссуженной стоимости из одних регионов в другие. При втором наблюдается перемещение стоимости из одного района этого региона в другой. Третий связан с перемещением ссуженной стоимости, высвободившейся в одной отрасли (например, в сельском хозяйстве), в другую (например, в промышленность, перерабатывающую сельхозсырье). Четвертый вид затрагивает перераспределение временно свободных средств между предприятиями одной отрасли.

Существуют также межбанковское перераспределение, когда денежные средства одного банка передаются во временное пользование другому; перераспределение денежных средств между населением и кредитной системой путем их размещения во вклады и депозиты; перераспределение денежных средств между населением и государством с помощью их размещения в разного рода государственные долговые ценные бумаги. За счет использования временно свободных ресурсов (материальных, денежных, трудовых) кредитное перераспределение позволяет обеспечить увеличение объема производимого в обществе валового продукта, а также рост занятости рабочей силы и доходов населения.