Примерная тематика курсовых работ по дисциплине «теория и история налогообложения»

1. Эволюция финансовой мысли о содержании и роли налогов в экономике

2. Значимость налогов в античном мире

3. Исторические аспекты развития налогообложения в Древней Руси

4. Характеристика налогов средневековой Европы

5. Исторические предпосылки возникновения налогов

6. Тема налогообложения в трудах русских ученых-экономистов

7. Исторические аспекты развития налогообложения в России

8. Сравнительная характеристика налогообложения России в разные исторические периоды

9. Эволюция взглядов на природу налога

10. Актуальные проблемы теории налогообложения

11. Развитие концепций налоговых реформ

12. Налоговые стимулы в развитии регионов

13. Возможности и инструменты влияния бизнеса на формирование налоговой политики

14. Возможности налоговой оптимизации как инструменты налоговой политики

15. Методы борьбы с уклонением от уплаты налогов

16. Особенности налогообложения организаций финансового сектора экономики

17. Влияние прямого и косвенного налогообложения на развитие экономики

18. Налоги как инструмент бюджетного регулирования

19. Современные интерпретации основных налоговых теорий

20. Особенности развития налоговой системы в России

21. Налоги – регуляторы научно-технического развития

22. Значение понятийного аппарата Налогового кодекса

23. Социально-экономическая роль налогов в современном обществе

24. Значение налоговой политики в государственном регулировании экономики

25. Ответственность за правонарушения в налоговой сфере (виды и особенности)

26. Перспективы развития налоговой системы Российской Федерации

27. Эволюция принципов и систем налогообложения

28. Современные проблемы и тенденции налогообложения

29. Организация и значение налогового контроля

30. Налоги как экономическая и правовая категория

31. Механизм налогового регулирования экономики

32. Экономическая природа налогов

33. Организационные принципы построения налоговой системы в Российской Федерации (их значение)

34. Роль выдающихся исторических деятелей в сфере налогообложения

35. Мероприятия в налоговой сфере во взаимосвязи с изменениями в государственном устройстве

36. Основные этапы становления и развития налоговой системы России

37. Современное законодательство Российской Федерации о налогах и сборах

38. Особенности налоговой системы Российской Федерации (сравнить с зарубежными налоговыми системами)

39. Значение специальных налоговых режимов в стимулировании развития малого бизнеса

40. Современные направления налоговой политики (цели, задачи)

Приложение 2

Примерная тематика курсовых работ по дисциплине «налоги и налогообложение»

1. Социально-экономическое значение налогов и сборов, уплачиваемых физическими лицами в РФ.

2. Место и роль подоходного налогообложения доходов граждан в экономической системе государства.

3. Эволюция системы налогообложения доходов физических лиц в России.

4. Особенности налогообложения личных доходов физических лиц в странах с развитой рыночной экономикой.

5. Сравнительная характеристика системы льгот в зарубежном подоходном налогообложении и в России.

6. Особенности налогообложения доходов физических лиц резидентов РФ и физических лиц не являющихся налоговыми резидентами РФ.

7. Особенности налогообложения доходов в натуральной форме и в виде материальной выгоды.

8. Особенности налогообложения доходов по договорам страхования и негосударственного пенсионного обеспечения.

9. Особенности налогообложения доходов по операциям купли-продажи ценных бумаг и инструментов срочных сделок.

10. Социальная сущность налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц.

11. Особенности предоставления стандартных налоговых вычетов в РФ.

12. Особенности предоставления социальных налоговых вычетов в РФ.

13. Особенности предоставления имущественных налоговых вычетов в РФ.

14. Особенности предоставления профессиональных налоговых вычетов в РФ.

15. Проблемы совершенствования подоходного налогообложения в России.

16. Особенности исчисления налога на доходы физических лиц индивидуальными предпринимателями и другими лицами, занимающимися частной практикой.

17. Особенности применения индивидуальными предпринимателями традиционной системы налогообложения.

18. Особенности применения индивидуальными предпринимателями специальных режимов налогообложения.

19. Особенности ведения налогового учета доходов и расходов индивидуальными предпринимателями.

20. Сравнительная характеристика налоговых нагрузок при различных системах налогообложения индивидуальных предпринимателей.

21. Проблемы оптимизации налогооблагаемой базы по доходам физических лиц.

22. Общее и особенное в налогообложении физических лиц в странах с развитой рыночной экономикой.

23. Сравнительная характеристика фискальной роли индивидуального подоходного налога в Западных странах и в России.

24. Сравнительная характеристика социальной роли индивидуального подоходного налога в Западных странах и в России.

25. Сравнительная характеристика глобальной и дифференцированной системы индивидуального подоходного налога.

Окончание приложения 2

11. Сравнительная характеристика системы налогообложения доходов граждан в России и за рубежом.

12. Эволюция системы налогообложения имущества физических лиц в России.

13. Стратегия налогообложения недвижимости физических лиц в России.

14. Развитие имущественных прав граждан и вопросы налогообложения их имущества.

15. Особенности налогообложения имущества физических лиц в странах с развитой рыночной экономикой.

16. Позитивные и негативные проявления системы налогообложения имущества физических лиц в России и за рубежом.

17. Оценка международного опыта обложения недвижимости физических лиц.

33. Стратегия налогообложения имущества граждан.

34. Особенности исчисления и уплаты физическими лицами транспортного налога в Российской Федерации.

35. Особенности исчисления и уплаты физическими лицами земельного налога в Российской Федерации.

36. Особенности исчисления и уплаты физическими лицами государственной пошлины.

37. Особенности декларирования доходов физических лиц в России и в странах с развитой рыночной экономикой.

38. Особенности организации учета физических лиц в налоговых органах.

39. Характеристика прав и обязанностей налоговых органов и налогоплательщиков - физических лиц в Российской Федерации.

40. Особенности контрольной работы налоговых органов с физическими лицами - налогоплательщиками в Российской Федерации.

41. Сравнительная характеристика российских и зарубежных норм налогового законодательства, применяемых к собственникам имущества.

42. Сравнительная характеристика российских и зарубежных норм ответственности за нарушение налогового законодательства физическими лицами.

43. Экономическое содержание единого налога при упрощенной системе налогообложения в Российской Федерации.

44. Особенности исчисления единого налога при упрощенной системе налогообложения.

45. Особенности упрощенной системы налогообложения на основе патента.

46. Экономическое содержание единого налога на вмененный доход в системе налогообложения Российской Федерации.

47. Экономическое содержание единого сельскохозяйственного налога в системе налогообложения Российской Федерации.

48. Особенности исчисления единого сельскохозяйственного налога.

49. Особенности налогообложения при соглашениях о разделе продукции.

50. Проблемы контрольной деятельности налоговых органов за уплатой налогов физическими лицами.

Приложение 3