П. Т.: Основные теории страхования.
По мере развития страхования или страхового рынка возникла наука страхового дела, в рамках которой сформировались различные научные представления о страховании, а именно теории страхового дела.
Теории страхового дела подразделяются на 2 группы - общие и частные. Общие теории касаются сущности и назначения страхования. Частные теории посвящены отдельным видам страхования.
Наибольший интерес представляют общие теории страхования, так как данные теории не противоречат друг другу, а каждая последующая дополняет предыдущую. К числу общих теорий можно отнести:
Теория возмещения ущерба. В соответствии с данной теорией, сущность страхования заключается в возмещении ущерба, причиненного страхователю в результате страхового случая. П.: ДТП, прямой ущерб возмещается.
Теория возмещения убытков. Страхование охватывает не только прямой ущерб, но и упущенную выгоду. П.: страхование деятельности организации (страхование упущенных выгод).
Теория возмещения вреда. Страхование охватывает не только ущерб в отношении страхования имущества, но и вред, причиненной здоровью. П.: страхование жизни.
Теория эвентуальной потребности. Целью страхования является покрытие случайно возникающих имущественных потребностей, которые могут выражаться не только в необходимости возмещения имущественного ущерба, но и в утрате доходов, утрате возможности получать средства к существованию или в возникновению обязанностей произвести какую-либо выплату. *Однако в некоторых видах страхования целью является НЕ удовлетворение нужды или потребности, а получение дохода в будущем, когда этот доход может и не быть обусловлен потребностью прожиточного минимума. П.: пенсии.
Теория страховой защиты. Суть страхования заключается в предоставлении страховщиком страхователю страховой защиты.
*Вред - личные потери. Ущерб - имущественные потери. Убытки - риск не получения прибыли.
*Рисковое страхование - страхование профессий. Когда люди ежедневно подвергаются риску, осуществляя свою обычную деятельность. П.: судьи, политики, др. гос. служащие, шахтеры и др.
Т. П.: Страховые фонды.
В экономическом аспекте страхование - это определенные общественные отношения, в ходе которых денежные средства физ. и юр. лиц (а именно страхователей) объединяются в денежный фонд. Средства этого фонда имеют специальное назначение - они предназначены для покрытия имущественных потерь страхователей.
Страхование можно рассматривать как в широком, так и в узком смысле. В широком смысле страхование охватывает собой осуществление любых защитных мероприятий через создание специальных натуральных и денежных резервов, предназначенных для возмещения вреда или ущерба. Эти резервы называются фондами. Существует 3 основных фонда:
Государственные (централизованные) фонды. Образуется за счет общегосударственных ресурсов. Его назначение заключается в возмещении ущерба и устранении последствий стихийных бедствий, крупных аварий, повлекших серьезные разрушения и большие человеческие жертвы.
Фонды самострахования - это децентрализованные организационно-обособленные денежные фонды в виде денежных запасов. Его назначение заключается в преодолении временных затруднений в процессе производства.
Фонды страховых организаций. Это денежный фонд страховой организации, специально созданный для осуществления страхования.
13.02.12.