3. Кредитная политика коммерческого банка.

Кредитная политика – схема организации и контроля инвестиционно-кредитной деятельности коммерческого банка. Представляет собой внутренний банковский документ, который содержит основные направления организации кредитного процесса. Этому документу необходимо следовать при принятии решения о выдаче конкретного кредита и выборе структуры совокупного кредитного портфеля.

Элементы кредитной политики коммерческого банка:

1. Цель, исходя из которой формируется кредитный портфель (указываются признаки формируемого кредитного портфеля: виды кредитов, сроки их предоставления, размер и качество ссуд).

2. Перечень документации, прилагаемой к кредитной заявке и хранящейся в кредитном досье заемщика.

1. Для заемщика - юридического лица:

- годовая бухгалтерская отчетность в полном объеме;

- публикуемая отчетность за три последних завершенных финансовых года;

- форма N 1 "Бухгалтерский баланс";

- форма N 2 "Отчет о прибылях и убытках" на последнюю отчетную дату.

2. Для заемщика - физического лица:

- справка с места работы и справка о доходах физического лица, заверенные работодателем;

- иные документы, подтверждающие доходы физического лица.

3. Описание полномочий должностных лиц кредитной организации, участвующих в проведении оценки кредитоспособности клиента.

4. Описание методики оценки кредитоспособности потенциального заемщика, позволяющей принять решение о целесообразности выдачи новой ссуды.

5. Основные правила приема, оценки и реализации кредитного обеспечения.

6. Порядок и периодичность составления профессионального суждения по ссудам, проводимого на основании методики оценки кредитного риска по фактическому кредитному портфелю.

7. Процедура принятия и исполнения решений по списанию с баланса кредитной организации безнадежных и не реальных для взыскания ссуд.

8. Иные существенные положения:

• Описание политики установления процентных ставок по кредитам.

• Указание максимального размера кредитных вложений.

• Описание обслуживаемого банком региона.

• Описание практики выявления, анализа и решения ситуаций, связанных с проблемными кредитами.

• Список наиболее привлекательных кредитов.

Подробное толкование кредитной политики позволяет сформировать такой кредитный портфель, который обеспечит достижение следующих целей:

1. получение плановых процентных доходов;

2. контроль за уровнем кредитного риска;

3. соответствие требованиям регулирующих органов.

Любые исключения из кредитной политики должны быть полностью документированы, и содержать объяснение причин, по которым сделаны исключения.

4. Методика оценки кредитоспособности заемщика

На предварительном этапе, до начала кредитной операции коммерческий банк проводит оценку кредитоспособности потенциального заемщика. Ее назначение состоит в рассмотрении вопроса о способности клиента обслуживать кредит, т.е. своевременно осуществлять взносы в счет его погашения. Это предполагает детальное изучение различных аспектов деятельности заемщика.

1. Характер заемщика (character). На данном этапе решается вопрос о намерениях заемщика возвратить кредит. При этом учитывается:

1. наличие положительной (отрицательной) кредитной истории,

2. деловая репутация заемщика и руководителей организации-заемщика,

3. справки об отсутствии у заемщика картотеки неоплаченных расчетных документов по всем открытым расчетным (текущим) счетам, выданные обслуживающими эти счета кредитными организациями,

4. справки из налоговых органов об отсутствии задолженности перед бюджетом всех уровней и внебюджетными фондами;

5. информация о выполнении заемщиком обязательств по другим договорам и перед другими кредиторами,

6. вовлеченность заемщика в судебные разбирательства,

7. краткосрочные и долгосрочные планы и перспективы развития заемщика.

2. Юридическая способность заемщика заимствовать средства (capacity) оценивается юридической службой банка. Оценивается:

1. правоспособность заемщика – физического лица;

2. полномочия представителей заемщика – юридического лица подписывать кредитный договор и другие документы по ссуде.

Кредитный инспектор должен быть уверен в том, что клиент, испрашивающий кредит, имеет праве подавать кредитную заявку и юридическое право подписывать кредитный договор.

Несоблюдение юридических требований влечет за собой невозможность взыскания кредита, и банк понесет значительные потери.

3. Оценка финансовых возможностей заемщика своевременно погасить кредит.

В целом существуют три источника погашения полученных кредитов:

а) потоки наличности;

б) продажа или ликвидация активов;

в) привлечение средств путем выпуска долговых обязательств или ценных бумаг.