Тема 4.9 Инновации и инвестиции

Вопросы: Экономическая сущность, виды инвестиций и источники их финансирования. Сущность инноваций и их классификация. Эффективность использования инноваций. Роль инвестиций в воспроизводстве основных фондов. Экономическая эффективность инвестиций и пути ее повышения.

Литература: 1. Экономика, организация и планирование промышленного производства. Под общ. ред. Т.В. Карпей гл. 3.9

2.Экономика предприятия. Под общей редакцией Л.Н. Нехорошевой. 2-е издание – Мн, 2004. гл. 3.7-3.8

Теория

Понятие, виды и классификация инноваций

Существует множество определений инноваций и инноваци­онной деятельности. Это связано со сложностью данного явле­ния и процесса. В то же время большинство ученых, например Дж. Брайт, поддерживают точку зрения, согласно которой инно­вационная деятельность охватывает процесс возникновения идеи, ее разработку, использование результатов в производстве, управление этим процессом, предпринимательство как непре­менное условие инновационной деятельности, выход на рынок и достижение коммерческого успеха.

Инновации различаются уровнем новизны и коммерческим успехом. При этом коммерческий успех понимается в широком смысле слова и обозначает использование данного товара (услу­ги) конкретным потребителем.

Таким образом, различие понятий "научно-техническая раз­работка" и "инновация" заключается в том, что научно-техническая разработка заканчивается разработкой комплекта документации и (или) созданием опытного образца, а инновация имеет круг потребителей.

Инновации очень разнообразны. Их можно классифициро­вать по ряду признаков. Выделим важнейшие из них.

По содержанию инновации делятся на:

• производственные (технологические), включающие но­вые виды оборудования, сырья, материалов и т. д.;

• управленческие, включающие новые методы организации производства, управления, продвижения товаров на рынок;

• информационные, включающие новые способы сбора, об­работки и передачи информации для принятия решений на каче­ственно новом уровне;

• социальные, охватывающие изменение условий труда, бы­та, экологии и т. д.

Иногда, в зависимости от последствий использования инно­ваций, различных по уровню новизны, они делятся на базисные и улучшающие, псевдоинновации. Базисные инновации реали­зуют кардинальные изобретения, которые позволяют сформиро­вать новое поколение техники. Улучшающие инновации на­правлены на реализацию незначительных изобретений, которые позволяют поддерживать стабильность экономического разви­тия. Псевдоинновации приводят к "косметическому" улучше­нию продукции, которая выпускается продолжительное время.

По месту использования выделяются иннова­ции: в производственной сфере (в промышленности, сельском хозяйстве, строительстве и т. д.); в непроизводственной сфере (образование, наука и т. п.).

По масштабам применения инновации бывают единичными и массовыми. Для оценки по данному признаку можно использовать количество субъектов хозяйствования или потребителей, применявших данную инновацию, а также вели­чину годового экономического эффекта и (или) величину эффек­та за весь жизненный цикл изделия.

В зависимости от этапа инновационного про­цесса инновации могут выступать в виде ноу-хау, патента, комплекта документации, новой продукции, так как каждый из них можно продать. Вопрос о том, продавать патент или новую продукцию, решается на основании оценки конкретных условий реализации и потенциального коммерческого успеха.

Каждая инновация проходит так называемый жизненный цикл, который охватывает следующие фазы: выход на рынок, рост, зрелость, упадок, уход с рынка.

Инновационная деятельность и ее особенности

Согласно различным определениям, инновационная деятель­ность может состоять из разных этапов (рис. 3.9). Но все они взаимосвязаны и обеспечивают эффективность инновационного

процесса.

На стадии проведения научно-исследовательских работ (НИР) исследуются возможности реализации возникшей идеи, разрабатываются методические подходы к оценке возможности создания нового продукта (технологии). Если получены положи­тельные результаты, то на их основе осуществляются опытно-конструкторские работы (ОКР) - разрабатывается конструк­торская документация и создается опытный образец, который проходит опытные испытания (опытное производство).

Если испытания прошли успешно, начинается производство новой продукции. Особое значение имеет этап освоения, когда необходимо адаптировать производственный процесс к новым требованиям (освоить новое оборудование, овладеть новой тех­нологией и т. д.). Эффективность производства новой продукции во многом определяется эффективностью процесса освоения.

Выход на рынок с новым продуктом требует проведения осо­бой дополнительной работы (если продукт уже реализовывался на рынке, то можно на основании данных о поведении покупате­лей предсказать возможный объем реализации). Падение спроса на традиционный товар вызывает падение цены, приводит к снижению объема производства. Если товар выходит на рынок впервые, то неопределенность многократно возрастает.

В современных условиях сформировалась новая концепция маркетинга инновационных продуктов, в соответствии с которой изменилось место взаимодействия разработчика (производителя) и потребителя. При новой концепции маркетинга инновационно­го продукта потребитель и разработчик встречаются в начале цепочки в двух случаях:

• новый продукт разрабатывается в соответствии с четкими запросами потребителя;

• на стадии разработки проводится агрессивная кампания по формированию потребности в новом товаре, и к тому моменту, когда новый товар выходит на рынок, потребитель уже ждет его.

Инновационная деятельность предприятия

Инновационная деятельность предприятия является важней­шим инструментом, обеспечивающим конкурентоспособность выпускаемых товаров и возможность увеличения прибыли, получаемой предприятием в результате хозяйственной деятель­ности.

Каждое предприятие стремится обеспечить выпуск конкурен­тоспособной продукции, т. е. такой, которой отдаст предпочте­ние потребитель на конкретном рынке в данное время исходя как из ценовых, так и неценовых факторов.

Предпочтение по ценовым факторам обеспечивается иннова­ционной деятельностью, которая направлена на использование новых технологий, оборудования, материалов, позволяющих уменьшать затраты на производство продукции данного вида, что приводит к снижению цены изделия.

Инновационная деятельность позволяет повышать конкурен­тоспособность продукции и за счет неценовых факторов, так как новые изделия с улучшенными технико-экономическими пара­метрами привлекают потребителей. При этом потребитель часто выбирает более дорогой по цене товар, учитывая экономию, ко­торую он получит в процессе его эксплуатации. Так, например, предпочтение получает более дорогая бытовая техника, которая удобнее в эксплуатации, характеризуется более низким энерго­потреблением, более высокой надежностью, что сокращает за­траты на ремонт, а также обеспечивает более высокий уровень комфортности, а иногда и престижа.

Обоснование мероприятий по повышению конкурентоспо­собности продукции на основе ценовых факторов проводится на базе определения экономии сырья, материалов, трудовых и иных видов затрат при использовании нового оборудования, техноло­гии.

Обоснование мероприятий по повышению конкурентоспо­собности продукции на основе неценовых факторов проводится на базе расчетов по увеличению прибыли от реализации изделий нового вида за счет как более высокой цены, так и увеличения объема продаж.

Если для реализации на предприятии законченных научно-технических разработок, новых или усовершенствованных технологий требуются значительные инвестиции, то разрабатывает­ся инновационный проект. Он обосновывается так же, как и инвестиционный проект, но важнейшая его отличительная осо­бенность - учет более высокого уровня риска, который является внутренней характеристикой инновационной деятельности.

Инновационная деятельность позволяет реализовывать стра­тегию развития предприятия, обеспечивать получение заплани­рованной прибыли

Понятие инвестиций и их виды

Для сохранения и развития производственного потенциала предприятия необходимо осуществление инвестиционной дея­тельности.

В самом общем смысле под инвестициями понимают вло­жения капитала в любом виде в объекты предпринимательской и других видов деятельности с целью получения прибыли и (или) социального эффекта. "Словарь современной экономической теории" Макмиллана определяет инвестиции как поток расходов, предназначенных для производства благ, а не для непосредст­венного потребления. Есть предположение, что термин "инве­стиции" произошел от латинского invest, что означает "вклады­вать". Инвестиции в воспроизводство основных фондов осуще­ствляются в форме капитальных вложений.

В современных условиях инвестиции определяют достаточно широко: как денежные средства, банковские вклады, паи, акции, другие ценные бумаги, технологии, оборудование, лицензии, в том числе товарные знаки, любое другое имущество или имуще­ственные права, интеллектуальные ценности, вкладываемые в объекты предпринимательской деятельности в целях получения прибыли (дохода) и (или) социального эффекта.

В зависимости от объекта инвестиции могут выступать в форме как прямых инвестиций, непосредственно вкладывае­мых в создание нового производственного оборудования, лицен­зии, недвижимость, так и портфельных инвестиций, представ­ляющих собой помещение средств в ценные бумаги.

Исследование инвестиций с позиции экономической целесо­образности показывает, что прямые инвестиции выступают в форме капиталообразуюших инвестиций (традиционно исполь­зуется термин "капитальные вложения"). В соответствии с при­меняемыми у нас в течение ряда лет статистическими методами оценки в объем капитальных вложений включаются затраты: на новое строительство, расширение действующих предприятий, реконструкцию, техническое перевооружение. Такое деление по­зволяет характеризовать капитальные вложения по направлени­ям использования.

Так новое строительство представляет собой строительст­во новых предприятий на вновь осваиваемых площадях.

Расширение действующих предприятий - это сооружение вторых и последующих очередей, введение в строй дополни­тельных цехов и производств, расширение уже функционирую­щих основных и вспомогательных цехов и производств.

Реконструкция - осуществляемое в процессе деятельности предприятия частичное либо полное переустройство производ­ства без строительства новых или расширения действующих це­хов (она может включать строительство новых цехов взамен ли­квидированных).

Техническое перевооружение действующего предприятия представляет собой повышение технического уровня отдельных участков производства и агрегатов путем внедрения новой тех­ники и технологий, механизации и автоматизации, модернизации изношенного оборудования.

По составу выделяются капитальные вложения:

• на строительно-монтажные работы;

• на приобретение основных фондов;

• на научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы;

• на проектно-изыскательские работы и др.

По назначению капитальные вложения делятся на производственные (здания, сооружения, машины, оборудование и т. п.) и непроизводственные (объекты социально-культурного на­значения, библиотеки, детские и спортивные учреждения и т. д.).

Для оценки капитальных вложений используют их струк­туру, которая в зависимости от классификации признаков мо­жет быть отраслевой, территориальной, технологической и вос­производственной.

Отраслевая структура характеризует соотношение капи­тальных вложений по отраслям (в процентах к общему объему инвестиций).

Территориальная структура характеризует соотношение основных составляющих затрат на строительно-монтажные ра­боты, оборудование и т. д.

Кроме того, большое значение имеет оценка прогрессивности оборудования и применяемых технологий, т. е. технологиче­ская структура.

Воспроизводственная структура капитальных вложений отражает их соотношение по формам воспроизводства: новое строительство, реконструкция, техническое перевооружение, расширение действующих предприятий.

Часто в литературе используется классификация инвестиций в зависимости от их характера: реальные (прямые), финансовые и интеллектуальные. К реальным инве­стициям относятся инвестиции в основной капитал, а также в товарно-материальные запасы, к финансовым - вложения в ак­ции, облигации, другие ценные бумаги, к интеллектуальным инвестициям - вложения в подготовку кадров, передачу опыта, лицензии, ноу-хау, в совместные научные разработки.

Инвестиции можно классифицировать по формам собственности (особое внимание уделяя привлечению частных инвестиций) , по субъектам инвестиро­вания, т. е. по тому, кто является инициатором инвестици­онной деятельности (государство, частные лица), по видам рынков вложения (финансовый рынок, производст­венный). По форме инвестиции могут быть материальными (в основной капитал, прирост оборотного капитала) и немате­риальными (имущественные права, научно-исследователь­ские и опытно-конструкторские разработки, повышение квалификации; при этом имущественные права могут определяться авторскими правами, ноу-хау, лицензиями, патентами, а также правами пользования землей, природными ресурсами и др.).

Инвестиции можно классифицировать также по источ­никам финансирования:

• собственные финансовые ресурсы предприятия и внутри­хозяйственные резервы (прибыль, амортизационные отчисле­ния, денежные накопления и т. д.);

• заемные финансовые средства (кредиты, займы и т. п.);

• привлеченные финансовые средства (средства, получаемые от продажи акций, паевые взносы членов трудового коллектива и т. д.);

• денежные средства, централизуемые объединениями (сою­зами) предприятий;

• средства госбюджета и внебюджетных фондов;

• иностранные инвестиции.

Таким образом, инвестиции разнообразны по составу, назна­чению, форме, источникам финансирования и т. д., но все они являются важнейшим ресурсом предприятия, направленным на получение дохода и (или) достижение социального эффекта.