Розділ 2. Виробнича програма підприємства

2.1. Розрахунок показників виробничої програми підприємства машинобудівної галузі та її виконання

Таблиця 2.1

Виконання планових завдань з виробництва і реалізації

Види продукції	Обсяг виробництва, тис. шт		Виконання, %	Обсяг реалізації,тис. шт.		Виконання,%
	план	звіт		план	звіт
1	2	3	4	5	6	7
В	1030,00	1081,90	105,04	1027,81	1091,01	106,15
Є	738,00	799,90	108,39	733,54	807,74	110,12
М	95,70	88,40	92,37	96,93	113,83	117,44

1. Дані про обсяги виробницва за планом і за звітом беремо з таблиці 3.1

2. Відсоток виконання розраховуємо за формулою:

, % (1)

Для виробу В:

(2)

3. Обсяг реалізації розраховуємо за формулою:

, де (3)

- обсяг реалізації, тис. грн.;

- обсяг виробництва, тис. шт.;

- запаси готової продукції на кінець року (дані з таблиці 3.1);

- запаси готової продукції на початок року (дані з таблиці 3.1):

Для виробу В за звітом:

Обсяг реалізації = 1030,00-50,04+47,85=1027,81

Для виробу В за планом:

Обсяг реалізації=1081,90-44,2+53,31=1091,01

4. Відсоток виконання розраховуємо аналогічно до розрахунку відсотка виконання обсягу реалізації.

Для виробу В:

(4)

2.2. Розрахунок чисельності промислово-виробничого персоналу машинобудівного підприємства

Таблиця 2.2

Річний бюджет (баланс) робочого часу одного робітника та його виконання

№п/ч	показники	значення показників
		план	звіт
1	2	3	4
1	Кількість календарних днів	365	365
2	Вихідні і святкові дні	110	110
3	Номінальний фонд робочого часу, днів (1-2)	255	255
4	Невиходи на роботу, днів
	з них:
	відпустки	24	24
	лікарняні	8	7
	невиходи, що дозволяються законом	5	4
	невиходи з дозволу адміністрації	5	4
	цілодобові простої	-	-
	страйки	-	-
5	Явочний робочий час	213	212
6	Середня тривалість робочої зміни, годин	8	8
7	Внутрішньозмінні втрати робочого часу та простої, годин	0,2	0,22
8	Ефективний фонд робочого часу на рік, год.	1661,4	1649,36

1. Номінальний фонд робочого часу розраховуємо як різницю між кількістю календарних днів та вихідних і святкових днів;

2. Явочний робочий час розраховуємо як різницю між номінальним фондом робочого часу і загальною кількістю днів невиходу на роботу;

3. Ефективний фонд робочого часу розраховуємо за формулою:

Явочний робочий час*(середня тривалість робочої зміни - внутрішньозмінні робочого часу та простої).

Таблиця 2.3

Розрахунок чисельності основних виробничих робітників

Види продукції	Нормативна трудомісткість виготовлення виробу, люд/год	Обсяг виробництва, шт.		Трудомісткість виконання робіт, люд/год		Процент виконання норм виробітку, %	Бюджет робочого часу одного робітника, год.		Чисельність основних виробничих робітників, люд.
		план	звіт	план	звіт		план	звіт	план	звіт
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
В	0,52	1030000	1081900	535600	562588	108,65	1661,4	1649,36	297	314
Є	1,04	738000	799900	767520	831896	108,65	1661,4	1649,36	425	464
М	10,00	95700	88400	957000	884000	108,65	1661,4	1649,36	530	493
Всього	11,56	1863700	1970200	2260120	2278484	-	-	-	1252	1271

1. Дані про нормативну трудомісткість виготовлення виробу беремо з таблиці 3.2

2. Обсяг виробництва за планом або за звітом беремо з таблиці 3.1

3. Трудомісткість виконання робіт розраховуємо як добуток нормативної трудомісткості і обсягу виробництва.

Для виробу В за планом:

(5)

4. Процент виконання норм виробітку однаковий для всіх виробів і розраховується за формулою:

, де К – індивідуальний коефіцієнт. (6)

(7)

5. Бюджет робочого часу одного робітника за планом і за звітом дорівнює ефективному фонду робочого часу на рік за планом і за звітом відповідно, розрахований у таблиці 4.2.

6. Чисельність основних виробничих робітників розраховується за формулою:

, де (8)

- трудомісткість виконання робіт, люд-год.,

- бюджет робочого часу одного робітника, год.,

- коефіцієнт виконання норм виробітку.

Для виробу В за планом:

(9)

Аналогічно розраховуємо трудомісткість виконання робіт за звітом.