8 Экономическая часть

8.1 Расчет капитальных вложений

Объем инвестиций в проектируемое моторное отделение организации К_о определяем по формуле:

К_о= К_обн+К_д.об +К_м (8.1)

К_о = 50995600+2560000+ 2020000=78615600

Стоимость пристройки зданий производственного и вспомогательного назначения реконструируемой зоны определяется по формуле:

К_зд= а_всп · S_зд · е_зд (8.2)

где а_всп – коэффициент учитывающий здания вспомогательного назначения.

а_всп = 1,1

S_зд – площадь производственного здания, принимаем из технологического расчета и планировки, м²;

S_зд = 36 м²

е_зд– стоимость 1 м² производственного здания, руб

е_зд = 1305000

Определяем стоимость зданий производственного и вспомогательного назначения:

К_зд = 1,1 ∙ 36 ∙ 1305000 = 51678000 руб.

Стоимость демонтажа выбывшего оборудования К_д.об, руб., определяется по формуле:

К_д.об = К_выб · К_об.дем (8.3)

где К_выб – коэффициент затрат на демонтаж оборудования.

К_об.дем- стоимость демонтажного оборудования

К_выб = 10%,

К_д.об = 0,1 · 25600000 = 2560000

Таблица 1– Стоимость демонтируемого оборудования

Наименование оборудования	Тип и модель	Количество единиц оборудования	Балансовая (восстановительная) стоимость оборудования Коб.дем. руб.
			Единицы	Всего
1	2	3	4	5
Стенд для обкатки двигателя	КС-2	1	25600000	25600000
Итого:		1	25600000	25600000

Таблица 2- Стоимость действующего оборудования, оставшегося после реконструкции

Наим. оборудова-ния	Тип, мо-дель	Кол-во ед. оборудования	Балансовая (восстановительная) стоимость оборудования Коб.д ,руб.		Ост. стоимость оборудования Коб.ост ,руб.	Общая мощн. электроприводов N,кВт	Норма амортизации На, %	Амортизационные отчисл., А руб.
			Единицы	Всего
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Стеллаж для деталей	СИ	1	970000	970000	948660		2,2	21340
Ларь для отходов	ОРГ-1468	1	850000	850000	779450		8,3	70550
Ларь для обтир-го ериала	ОРГ-1468	1	850000	850000	779450		8,3	70550
Кантователь	ПС-54	1	1230000	1230000	1127910		8,3	102090
Устройство для шлифования клапанов	2М 240	1	7800000	7800000	7316400	7,1	6,2	483600
Станок точильно шлифовальный	2М 112	1	2230000	2230000	2091740	6,8	6,2	138260
Установка сверлильная	2А 155	1	4850000	4850000	4549300	6,3	6,2	300700
Верстак	СИ	1	1990000	1990000	1906420		4,2	83580
Шкаф для приборов и инструм-в	ОРГ-1468-07	1	3500000	3500000	3423000		2,2	77000
Умывальник		1	700000	700000	641900		8,3	58100
Ванна моечная	ОМ-1316	1	4657000	4657000	4424150		5	232850
Итого:		11	29627000	29627000	27988380	20,2		1638620

Таблица 3 - Стоимость вводимого оборудования

Наименование оборудования	Тип , модель	Количество ед. оборудования	Покупная цена оборудования, руб.		Коэффициент учитывающий транспортно-заготовительные расходы атмi	Балансовая стоимость Оборудования Кобн. (руб.)	Общая мощность электроприводов, N кВт	Норма амортизации На, %	Амортизационные отчисления А, руб.
			Единицы	Всего
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Пресс гидравлический настольный 4т.	КСК-15А	1	4154000	4154000	1,1	4569400		8,3	344782
Кран-балка подвесная 3т.		1	13240000	13240000	1,1	14564000	10,6	8,3	1098920
Гайковерт электрический		1	2032000	2032000	1,1	2235200	3,1	8,3	168656
Итого нового оборудования		3	19426000	19426000		21368600	13,7		1612358
Всего с действующим оборудованием	-	14	49053000	49053000		49356980	33,9		3250978
Итого малоценных и быстроизнашивающихся средств				Км=2000000 ∙ 1.01=2020000

Таблица 4 - Инвестиции в проект

Элемент инвестиций	Обозначение	Сумма, тыс. руб.
Новое оборудование	Кобн	21368600
Итого ОПФ	К	21368600
Стоимость демонтажа оборудования	Кд.об	2560000
Стоимость малоценных средств	Км	2020000
Всего:	Ко	47317200

8.2 Расчет годовых издержек производства

8.2.1 Расчёт фонда заработной платы

Общий фонд заработной платы представляет собой сумму основной и дополнительной заработной платы всех категорий работников подразделения и рассчитывается по формуле:

ФЗП=ЗПi_осн+ЗП_доп (8.4)

ФЗП=86913469,04 +13037020,35 =99950489,39 руб.;

где ЗПi_осн – основная заработная плата i-й категории работников, руб;

ЗП_доп – общая сумма дополнительной заработной платы, руб;

В данном расчете рассматриваются следующие категории работников:

- производственные рабочие;

- вспомогательные рабочие;

- инженерно-технические работники (ИТР);

- младший обслуживающий персонал (МОП)

Основная заработная плата i-й категории работников ЗПi_осн руб., определяется по формуле:

ЗПi_осн=(R_i·С_чi) ·К_пр·F_др (8.5)

ЗПi_осн=(1·16487,5)·2·1809,3=59661667,5 руб.

где R_i – численность i-й категории работников, чел;

С_чi – часовая тарифная ставка i-й категории работников, руб; 16487,5

К_пр – коэффициент, учитывающий общий процент премий и доплат;

F_др – действительный фонд рабочего времени, ч.

Численность производственных рабочих разряды рабочих, номинальный и действительный фонд времени работников берется из технологической части дипломного проекта.

Численность вспомогательных рабочих R_всп определяется по формуле:

R_всп=0,23·R_рр (8.6)

R_всп=0,23·1 = 0,23 чел.;

ЗП_{всп.осн}=(0,23·15714,13)·1,4·1809,3= 9154967,28 руб.;

Численность руководителей, специалистов и служащих R_рсс принимается в размере 10% от общей численности рабочих:

R_рсс=0,1· (R_рсс+R_всп) (8.7)

R_рсс=0,1· (1+0,23)=0,123 чел.;

ЗП_{рсс.осн.}=(0,123·29646,2)·2·1809,3=13195161,93 руб.;

Численность младшего обслуживающего персонала определяется по формуле:

R_моп=0,15· (R_рсс+R_рр+R_всп) (8.8)

R_моп=0,15· (0,123+1+0,23)= 0,20 чел.;

ЗП_{моп.осн.}=(0,20·9675,55)·1,4·1809,3=4901672,33 руб.;

Дополнительная заработная плата рассчитывается сразу для всех категорий работников:

ЗП_доп=(к_доп·ЗП_осн.о.)/100 (8.9)

ЗП_доп=(15·86913469,04)/100=13037020,35 руб.;

где к_доп – коэффициент дополнительной заработной платы, к_доп=15%

ЗП_осн.о=ЗП_осн.пр.+ЗП_{всп.осн.}+ЗП_{рсс.осн.}+ЗП_{моп.осн.} (8.10)

ЗП_осн.о=59661667,5 +9154967,28 +13195161,93 +4901672,33 =86913469,04

=86913469,04 руб.;

Таблица 5 Фонд заработной платы

Наименование показателя	Обозначение	Значение показателя руб.
Основная заработная плата	ЗПосн	86913469,04
Производственных рабочих	ЗПосн.пр	59661667,5
Вспомогательных рабочих	ЗПосн.всп	9154967,28
Руководителей, специалиста и служащих	ЗПосн.рсс	13195161,93
Младший обслуживающий персонал	ЗПосн.моп	4901672,33
Дополнительная заработная плата	ЗПдоп	13037020,35
Общий фонд заработной платы	ФЗП	99950489,39

8.2.2Отчисления в социальные фонды

Отчисления в социальные фонды с заработной платы О_сф руб., определяется по формуле:

О_сф = (Н_осф  ФЗП)/100% , (8.11)

где Н_осф – норматив отчислений в социальные фонды, % .

Н_осф = 34,9%

Отчисления в социальные фонды включают:

- отчисления в Фонд социальной защиты (34%);

- обязательное страхование работников от несчастных случаев (0,9%).

О_сф. = (34,9%  99950489,39)/100% = 34882720,79 руб.

8.2.3Расходы на материалы и запасные части.

Расходы на материалы С_М руб., и затраты на запасные части С_ЗЧ руб., для технического обслуживания и текущего ремонта подвижного состава ориентировочно могут быть приняты в виде доли от основной заработной платы производственных рабочих, руб.

С_м = k_ім ∙ ЗП_{осн пр}, (8.12)

С_зч = k_ізч ∙ ЗП_{осн пр}, (8.13)

где k_ім k_ізч – коэффициенты, показывающие долю затрат соответственно по

материалам и запасным частям.

k_ім = 0,42 ;

k_ізч = 0,59.

Определяем расходы на материалы и запасные части:

С_м = 0,42 ∙ 59661667,5 = 25057900,35 руб.

С_зч = 0,59 ∙ 59661667,5 = 35200383,82 руб.

8.2.4Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

Амортизация оборудования [ из таблицы 8.3]

А_об = 3250978 руб.

Затраты на силовую электроэнергию С_эл, руб., рассчитывается по формуле:

С_эл = Ц_эл ∙ W_эл , (8.14)

где Ц_эл – стоимость 1 кВт ∙ ч электроэнергии, руб.

Ц_эл = 1246,4 руб.

W_эл – расход силовой электроэнергии, кВт ∙ ч:

W_эл = n_з ∙ n_с ∙ F_об ∙ N , (8.15)

где n_з – коэффициент загрузки оборудования; n_З = 0,85 ;

n_с – средний коэффициент спроса на силовую энергию, n_с = 0,13;

N – суммарная мощность токоприемников оборудования, кВт;

N = 33,9 кВт.;

F_об – действительный годовой фонд времени работы оборудования, час.

F_об = F_н (1 – α _ОБ/ 100%) ∙ S , (8.20)

где F_Н – номинальный фонд времени работы оборудования, час.;

F_Н = 2008 ч (по данным технологической части дипломного проекта).

α_об – потери времени на планово-предупредительный ремонт оборудования, %;

α_об = 15% (по данным организации);

S – число смен.,

S= 1;

Определяем действительный годовой фонд времени работы оборудования, ч.:

F_об = 2008 (1 – 15/100%) ∙ 1 = 1706 ч.;

Определяем годовой расход силовой электроэнергии, кВт ∙ ч:

W_эл = 0,85 ∙ 0,13 ∙ 1706 ∙ 33,9 = 6390,5 кВт ∙ ч.;

Определяем затраты на силовую электроэнергию, руб.:

С_эл = 1246,4 ∙ 6390,5 = 7965119,2 руб.

Затраты на текущий и капитальный ремонты оборудования С_РЕМ руб., определяется по формуле:

С_рем = k_рем ∙ К_об , (8.21)

где k_рем – коэффициент затрат на текущий и капитальный ремонт оборудования.

k_рем = 0,05;

С_рем = 0,05 ∙ 49356980 = 24678490 руб.

Прочие расходы на содержание и эксплуатацию оборудования С_ПРО руб., расчитываются

С_про = k_про ∙ ЗП_{осн пр} , (8.22)

где k_про – коэффициент прочих расходов но содержание и эксплуатацию

оборудования.

k_про = 0,2.

С_про = 0,2 ∙ 59661667,5 = 2386466,7 руб.

Таблица 6 - Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

Показатель	Обозначение	Сумма, руб.
Амортизация оборудования	Аоб	3250978
Затраты на силовую электроэнергию	Сэл	7965119,2
Затраты на текущий и капитальный ремонт оборудования	Срем	24678490
Прочие расхода на содержание и эксплуатацию оборудования	Спро	2386466,7
Итого:	Соб	38281053,9

8.2.5 Общепроизводственные расходы

Амортизация здания А_ЗД руб., рассчитывается по формуле:

А_зд = Н_а ∙ К_зд / 100% , (8.23)

где Н_а – норма амортизации, %;

Н_а = 1,2%(по данным организации)

А_зд = 1,2 ∙ 51678000/100 = 620136 руб.

Затраты на отопление С_от руб., определяется по формуле:

С_от = Ц_Гкал ∙ Q_от , (8.24)

где Ц_Гкал – стоимость 1 Гкал энергии, руб.;

Ц_Гкал = 418087,85 руб.

Q_от – потребность в тепловой энергии для отопления, Гкал.,

Q_от = V_зд (q_n - q_в ) ∙ (t_в - t_н ) ∙ Т_от / 1000000 , (8.25)

где q_n - теплоемкость воздуха внутри помещения,

q_n= 0,55ккал/ч∙м^{3 о}С;

q_g - теплоемкость воздуха снаружи помещения,

q_в= 0,15ккал/ч∙м^{3 о}С;

t_в - температура воздуха внутри помещения,

t_в = 18 ^оС;

t_H - температура воздуха снаружи помещения,

t_H = -15°С;

Т_от - продолжительность отопительного сезона,

Т_от = 4320 часов;

V_зд - объем здания, м³.

V_зд = h_зд ∙ S_зд, (8.28)

где h_зд - высота здания;

h_зд = 4 м.;

S_зд - площадь реконструируемого подразделения, м²;

S_зд = 36 м²

V_зд = 4 ∙ 36 = 144 м³

Определяем потребность в тепловой энергии для отопления:

Q_от = 144 ∙ (0,55 - 0,15) ∙ (18 - ( - 15)) ∙ 4320/1000000 = 8,2 Гкал

Определяем затраты на отопление:

С_от = 418087,85 ∙ 8,2 = 3428320,37 руб.

Затраты на электроэнергию для освещения С_осв руб., определяется по формуле:

С_осв = Ц_эл ∙ W_осв , (8.29)

где W_осв - годовое количество часов осветительной нагрузки, кВт ∙ ч:

W_{осв =} Н_осв ∙ S_зд ∙ F_осв /1000 , (8.30)

где Н_осв - удельный расход электроэнергии для освещения ,1м²;

Н_осв = 25Вт;

F_осв - годовое число часов осветительной нагрузки:

F_осв = 800ч (1 смена);

Определяем годовое количество часов осветительной нагрузки:

W_{осв =} 25 ∙ 36 ∙ 800 /1000 =720 кВт ∙ ч.;

Определяем затраты на электроэнергию для освещения:

С_осв = 1246,4 ∙ 720 = 897408 руб.

Затраты на воду для хозяйственно-бытовых нужд С_ВОД руб., определяется по формуле:

С_вод = Ц_вод ∙ Q_вод , (8.31)

где Ц_вод – стоимость м³ воды;

Ц_вод = 15898,0 руб.

Q_вод – годовой расход воды, м³:

Q_вод = Д_р.г ∙ Н_вод ∙ (R_пр + R_всп)/1000 , (8.32)

где Д_р.г – среднее количество дней работы в году каждого работника;

Д_р.г = 256 дней

Н_вод – норматив расхода воды на одного работника в день;

Н_вод = 40л.

Q_вод = 256 ∙ 40 ∙ (1+ 0,92)/1000 = 19,6 м³

С_вод = 15898,0 ∙ 19,6 = 311600,8 руб.

Прочие общепроизводственные расходы С_ОБЩ, руб., определяется по формуле:

С_общ = k_общ ∙ ЗП_{осн пр} , руб. (8.34)

где k_общ – коэффициент прочих общепроизводственных расходов.

k_общ = 0,2

Определяем прочие производственные расходы:

С_общ = 0,2 ∙ 59661667,5 = 11932333,5 руб.

Таблица 7 - Общепроизводственные расходы

Показатель	Обозначение	Сумма, руб.
Амортизация здания	Азд	620136
Затраты на отопление	Сот	3428320,37
Затраты на электроэнергию для освещения	Сосв	897408
Затраты на воду для хозяйственно-бытовых нужд	Свод	311600,8
Прочие общепроизводственные расходы	Собщ	11932333,5
Итого:	Сопр	17189798,67