- •Министерство образования и науки
- •I. Организационно-методический раздел
- •1. Цель курса
- •2. Задачи учебного курса
- •3. Перечень компетенций, формируемых при изучении дисциплины
- •4. Место курса в системе гуманитарных знаний
- •II. Рабочая программа учебной дисциплины (модуля)
- •Тема 2. Понятие, задачи и правовое положение финансово-правовых органов в Российской Федерации
- •Тема 3. Правовое регулирование финансового контроля
- •Особенная часть
- •Раздел II. Бюджетное право Российской Федерации
- •Тема 4. Предмет, система и источники бюджетного права. Понятие бюджетной системы Российской Федерации
- •Тема 5. Правовое регулирование межбюджетных отношений в Российской Федерации
- •Тема 6. Понятие бюджетного процесса. Процедура составления, рассмотрения и утверждения проектов бюджетов
- •Раздел III. Правовое регулирование государственных доходов Российской Федерации
- •Тема 7. Основы налогового права и налоговой системы Российской Федерации
- •Тема 8. Налог (сбор) как юридическая конструкция: характеристика элементов закона о налоге
- •Тема 9. Государственное регулирование инвестиционной деятельности
- •Раздел V. Финансово-правовые основы банковского кредита и расчетов. Денежное обращение. Валютное регулирование в Российской Федерации
- •Тема 13. Банковская система как элемент финансовой системы страны: специфика правового регулирования
- •Тема 14. Валютное регулирование и валютный контроль в системе финансовых правоотношений
- •Тема 15. Правовые основы денежной системы, расчетные правоотношения и расчетная дисциплина в Российской Федерации
- •Тема 16. Юридическая ответственность за нарушения финансового законодательства
- •III. Методическое обеспечение учебной дисциплины (модуля)
- •Занятие № 2 Финансовое право как отрасль права
- •Тема 2. Понятие, задачи и правовое положение финансово-правовых органов в Российской Федерации Занятие № 3 Финансово-правовые органы общей компетенции
- •Занятие № 4 Финансово-правовые органы специальной компетенции
- •Тема 3. Правовое регулирование финансового контроля Занятие № 5 Финансовый контроль и его место в общей системе контрольно-надзорной деятельности государства
- •Занятие № 6 Контрольная работа по теме «Финансовый контроль в рф»
- •Тема 4. Предмет, система и источники бюджетного права. Понятие бюджетной системы Российской Федерации Занятие № 7 Понятие и экономико-правовая сущность бюджета
- •Занятие № 8 Бюджетная система рф: понятие и структура
- •Тема 5. Правовое регулирование межбюджетных отношений в Российской Федерации Занятие № 9 Межбюджетные трансферты
- •Занятие № 10 Условия предоставления межбюджетных трансфертов
- •Занятие № 12 Правовое регулирование бюджетного процесса в Российской Федерации
- •Тема № 7. Основы налогового права и налоговой системы Российской Федерации Занятие № 13 Налоговая система Российской Федерации
- •Занятие № 14 Налоговые правоотношения как разновидность финансовых правоотношений
- •Тема 8. Налог (сбор) как юридическая конструкция: характеристика элементов закона о налоге Занятие № 15 Юридическая конструкция налога
- •Занятие № 16 Контрольная работа по теме «Элементы закона о налоге»
- •Тема 9. Государственное регулирование инвестиционной деятельности Занятие № 17 Понятие и виды инвестиций
- •Занятие № 18 Нормы инвестиционного права
- •Тема 10. Правовое регулирование государственного и муниципального кредита в Российской Федерации Занятие № 19 Государственный кредит
- •Занятие № 20
- •Занятие № 22
- •Занятие № 24
- •Занятие № 26 Полномочия Банка России в финансовой сфере
- •Тема 14. Валютное регулирование и валютный контроль в системе финансовых правоотношений Занятие № 27 Валютное регулирование как элемент финансового регулирования
- •Занятие № 28 Контрольная работа по теме: «Внутренний валютный рынок»
- •Тема 15. Правовые основы денежной системы, расчетные правоотношения и расчетная дисциплина в Российской Федерации Занятие № 29 Правовые основы денежного обращения
- •Занятие № 30 Расчетные правоотношения и расчетная дисциплина в Российской Федерации
- •Тема 16. Юридическая ответственность за нарушения финансового законодательства
- •Терминологический словарь
- •2. Материалы по текущему и итоговому контролю усвоения дисциплины
- •2.1. Примерная тематика курсовых работ
- •2.2. Примерная тематика дипломных работ
- •2.3. Контрольная работа по дисциплине «Финансовое право» для студентов заочной формы обучения и методические указания по ее выполнению
- •Правила оформления текста контрольной работы:
- •Теоретические вопросы контрольной работы
- •Задачи контрольной работы
- •2.4. Примерный перечень вопросов к экзамену
- •2.5. Форма итогового контроля
- •IV. Распределение часов дисциплины по темам и видам работ
- •V. Информационные ресурсы дисциплины
- •1. Основная литература Нормативные акты
- •Постановление высших судебных инстанций
- •Базовые учебники
- •Основная учебная литература по курсу
- •2. Дополнительная литература
- •3. Публикации в периодических изданиях и в сети Интернет
2.4. Примерный перечень вопросов к экзамену
Финансовое право как самостоятельная отрасль российского права: предмет, метод, место в системе права.
Финансово-правовые органы общей компетенции: основы их финансово-правового статуса.
Финансово-правовые органы специальной компетенции: основы их финансово-правового статуса.
Финансовая система РФ: понятие, содержание, структура.
Понятие, роль, значение и функции финансов.
Финансовая деятельность государства: понятие, содержание, формы и методы осуществления.
Предмет, метод, система финансового права РФ. Место финансового права в системе отраслей российского права.
Источники финансового права: понятие, виды, особенности.
Конституционные основы и принципы финансовой деятельности.
Финансовые правоотношения: понятие, особенности, виды.
Финансово-правовые нормы: понятие, особенности, виды.
Субъекты финансового права: понятие, виды, общая характеристика правового статуса.
Публично-территориальные образования как субъекты финансового права.
Гарантии и способы защиты прав субъектов финансовых отношений.
Финансовый контроль в Российской Федерации: понятие, виды, содержание, формы и методы осуществления.
Государственный и муниципальный финансовый контроль: субъекты и особенности осуществления.
Внутрихозяйственный финансовый контроль: правовая основа, субъекты, особенности осуществления.
Аудиторский контроль: понятие, правовая основа, цели, задачи. Виды аудиторских проверок. Обязательный аудит.
Финансовый мониторинг в РФ: понятие, субъекты, объекты контроля.
Финансово-правовая ответственность: понятие, признаки, место финансовой ответственности в системе видов юридической ответственности.
Финансовое правонарушение: понятие, особенности. Финансово-правовые санкции.
Бюджетное право как раздел финансового права. Бюджетные правоотношения.
Бюджетные полномочия федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления.
Понятие и роль бюджетов. Виды бюджетов.
Понятие и структура бюджетной системы РФ. Принципы бюджетной системы РФ.
Бюджетная классификация РФ: понятие, значение и принципы построения.
Общая характеристика государственных и муниципальных доходов: понятие, значение, виды.
Общая характеристика государственных и муниципальных расходов: понятие, значение, виды.
Доходы бюджета: понятие и виды.
Расходы бюджета: понятие и виды.
Расходные и бюджетные обязательства. Формы расходов бюджетов.
Правовой режим сметно-бюджетного финансирования.
Межбюджетные трансферы: понятие, условия предоставления.
Дефицит бюджета и источники его покрытия.
Бюджетный процесс. Стадии бюджетного процесса РФ: виды, их цели и задачи, общая характеристика.
Понятие и принципы бюджетного процесса в РФ. Участники бюджетного процесса.
Нарушение бюджетного законодательства и меры, применяемые за нарушения.
Бюджетный отчет и бюджетная отчетность.
Понятие и структура налоговой системы РФ.
Налог: понятие, признаки, виды, механизм установления.
Сбор: понятие, признаки, виды, механизм установления.
«Элементы закона о налоге» как юридическая конструкция.
Существенные элементы закона о налоге: понятие, виды.
Принцип резидентства в налоговом праве.
Факультативные элементы закона о налоге: понятие, виды.
НДФЛ: понятие, субъект, объект налогообложения, ставки, виды льгот.
Общая характеристика местных налогов. Порядок установления, введения, отмены.
Участники налоговых правоотношений: виды, правовой статус.
Налоговое правонарушение: понятие, особенности состава, виды.
Юридическая ответственность за нарушение налогового законодательства: понятие, виды, особенности применения.
Налоговый контроль как вид финансового контроля. Налоговые проверки: понятие, виды, особенности проведения и обжалования.
Изменения срока уплаты налогов и сборов: основания, формы, порядок.
Производство по делу о налоговом правонарушении.
Налоговое правонарушение: понятие, юридический состав, обстоятельства, исключающие ответственность, смягчающие и отягощающие.
Способы защиты прав налогоплательщиков.
Порядок исполнения обязанности по уплате налогов и сборов.
Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов: понятие, виды, основания применения.
Понятие и классификация валютных правоотношений.
Валютные операции: понятие и признаки. Правовой режим валютных операций.
Объекты и субъекты валютных операций.
Понятие и виды валютных ограничений.
Органы валютного регулирования: система и компетенции.
Органы и агенты валютного контроля и их компетенции.
Правовое регулирование купли-продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке РФ.
Валютные курсы. Порядок установления Банком России официальных курсов иностранных валют к рублю.
Понятие экспорта и импорта для целей валютного регулирования и валютного контроля.
Правила оформления паспорта сделки в валютном законодательстве.
Валютный контроль в РФ: цели, задачи, формы и методы.
Органы и агенты валютного контроля, их правовой статус.
Государственное регулирование и контроль инвестиционной деятельности в РФ.
Понятие и сущность инвестиционной деятельности. Участники инвестиционной деятельности.
Основания и порядок постановки на учет в налоговых органах.
Государственное регулирование и контроль рынка ценных бумаг.
Порядок зачета и возврата налогов и сборов. Понятие и виды ценных бумаг.
Эмиссионные ценные бумаги и особенности их обращения.
Профессиональные участники рынка ценных бумаг, фондовые биржи: особенности правового статуса.
Безналичные расчеты: понятие, виды, правила осуществления безналичных расчетов.
Наличные расчеты: правила осуществления операций, ограничения.
Понятие и виды кассовых операций в РФ.
Ответственность за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности.
Правовые основы денежной системы РФ.
Понятие и структура банковской системы РФ.
Банк России: цели, задачи, функции, органы управления, полномочия.
Кредитные организации: понятие, виды, особенности правового статуса.
Понятие, характеристика банковских операций и банковских сделок.
Правовое регулирование экономических нормативов, устанавливаемых Банком России для кредитных организаций.
Особенности регистрации и лицензирования деятельности кредитных организаций.
Государственные внебюджетные фонды: понятие, виды, особенности правового статуса. Бюджеты государственных внебюджетных фондов.
Страхование как институт финансовой системы РФ. Государственное регулирование страхования.
Обязательное страхование в РФ: понятие, виды и формы.