Расчет фактической себестоимости продукции молочного скотоводства за 2011 год

Показатель

Значение показателя

Затраты на производство продукции молочного скотоводства- всего, руб.

42220000

Выход продукции за 2011 год:

-

в т. ч. молоко, ц.

27828

приплод, гол.

613

прирост, ц.

1567

Стоимость навоза (исходя из фактических затрат по его заготовке),руб.

88000,0

Затраты отнесенные на молоко, руб.

29586000-47000-10%= 26585100

Затраты отнесенные на приплод

29586000-47000-26585100= 2953900

Затраты отнесенные на прирост, руб.

12634000-41000=12593000

Себестоимость 1ц. молока, руб.

26585000/27828 = 955,33

Себестоимость 1 головы приплода, руб.

2953900/613 = 4818,76

Себестоимость 1 ц. прироста, руб.

12593000/1567 = 8036,37

Элементы затрат

Сумма, тысяч рублей.

Структура затрат, %.

2009 г.

2010 г.

2011 г.

+/-

2009 г.

2010 г.

2011 г.

+/-

Оплата труда с отчислениями

3962

4615

5935

+1973

20,35

19,15

20,06

-0,29

Материальные затраты

11557

13019

14744

+3187

59,37

54,01

49,83

-9,54

в том числе:

-

-

-

-

-

-

-

-

корма

9587

10646

13847

+4260

49,25

44,17

46,80

-2,45

из них собственного производства

8760

9088

11467

+2707

45,0

37,71

38,76

-6,24

нефтепродукты

878

808

659

-219

4,51

3,35

2,23

-2,28

электроэнергия

1092

1565

238

-854

5,61

6,49

0,80

-12,78

содержание основных средств

2643

808

2775

+132

13,58

3,35

9,38

-4,2

Прочие затраты

1304

5662

6132

+4828

6,70

23,49

20,73

+14,03

Итого производственных затрат

19466

24104

29586

+10120

100

100

100

-

В том числе

Переменные расходы

15519

17634

20679

+5160

79,72

73,16

69,89

-9,83

Постоянные расходы

3947

6470

8907

+4960

20,28

26,84

30,11

+9,83

Вид продукции

2009 год

2010 год

2011 год

2009 г. в % к 2011г.

Молоко

689

818,15

955,83

138,73

Приплод

5762,7

7072,95

8036,37

139,45

Показатели

2010 год

2011 год

Изменения +/-

Объем производства молока, ц.

26461

27828

+1367

Сумма постоянных затрат, тыс. руб.

6470

8907

-2437

Среднегодовое поголовье коров, гол.

495

495

-

Среднегодовой надой на 1 фуражную корову, цн.

55,58

58,73

+3,15

Сумма переменных затрат на 1 цн. молока, руб.

666,4

743,10

+76,7

Сумма постоянных затрат на 1 голову, руб.

13070

17994

+4924

Себестоимость 1 цн. молока

818,15

955,83

+137,68

Вид продук-ции

Постоянные затраты на 1 ц. молока

Продуктивность,кг

Переменные затраты на 1 ц. молока

Себестоимость 1 ц. молока

Изменение себестоимости, руб

2010

2011

2010

2011

2010

2011

2010

усл1

усл2

2011

общее

Про-дук-тив-ности

Посто-янных затрат

Пере-мен-ных затрат

Молоко

6470

8907

55,58

58,73

666,4

743,1

818,16

805,54

883,87

955,87

137,71

-12,62

78,29

72,04