6 Технико-экономические показатели проекта

Технико-экономическая оценка реконструируемого предприятия проводится по абсолютным и относительным технико-экономическим показателям. Абсолютные показатели включают в себя стоимость основных фондов, общую и производственную площадь, годовой объем работ, численность рабочего персонала, себестоимость производимой продукции, годовую экономию предприятия.

К относительным показателям относят выпуск продукции на одного рабочего, выпуск продукции на 1 м² производственной площади, выпуск продукции на 1 рубль основных фондов.

6.1 Абсолютные технико-экономические показатели проекта

При реконструкции ремонтных предприятий стоимость основных произ­водственных фондов определится по формуле

С ₀=С _зд+C^/ _зд+С _об+С^/ _об+С _пи+С^/ _пи, ( 6.1)

С_зд, С _зд^/ - соответственно стоимость части здания пригодной для дальнейшей эксплуатации и затраты на реконструкцию элементов зданий, руб.;

С _об , С_об^/- соответственно стоимости оставшегося и недостающего оборудования, руб.;

С _пи, С^/ _пи - соответственно стоимости остающегося и дополняемых приборов, приспособлений и инвентаря, руб.

Значения С _зд, С _об,С_пи берем для исходного участка первого технического обслуживания по данным предприятия: С_зд= 1015600 руб., С _об = 45000 руб., С _пи =5500руб..

Затраты на дополнительное оборудование определяем согласно прейску­ранта цен и согласно прайс-листов на оборудование для автопредприятий. Тогда получаем С_об ^/= 255500 руб.

Затраты на реконструкцию элементов здания определяем, воспользовав­шись расчетами строительно-монтажных работ, проведенными ранее на пред­приятии, С _зд = 220000руб.

Значение С _пи ^/ = 28700 руб.

Подставляя значения в формулу (6.1), получим

С₀ =1015600 +220000 + 45000 + 255500 + 5500 + 28700 = 1570300 руб.

Себестоимость работ единицы второго технического обслуживания определяется по формуле

С _то-1 =С _прн+С _м +С _оп , (6.2)

где С_прн - заработная плата производственных рабочих с начислениями, руб.;

С_м - затраты на ремонтные материалы, С_м = (0,7...0,8)*С_прн , руб.;

общепроизодственные расходы, руб;

С_0п– общепроизодственные расходы, руб.

Значение С _прн определяется по формуле

С _прн = С _пр + С _доп + С _соц, (6.3)

где С_пр -основная заработная плата производственных рабочих, руб.;

С_доп -дополнительная зарплата рабочих, С_доп = (0,07... 0,1) С_пр, руб.;

С_соц - отчисления соцстраху, С_соц =0,26*(Спр + С_доп), руб.

Значение основной заработной платы определяем по формуле

С _пр = t_то-1 * C _ч * K _t, (6.4)

где t_то-1 - нормативная трудоемкость технического обслуживания единицы автопарка, принимаем t_то-1 = 3,7чел. - ч ;

С_ч - часовая ставка рабочих, начисляемая по среднему разряду, С_ч = 95 руб./ч;

К_t - коэффициент, учитывающий доплату за сверхурочные и другие работы,

К _t = 1,025.

Часовая ставка по среднему разряду определяется по формуле

Подставляя числовые значения в формулу (6.4), получим

С_пр = 3,7*95*1,025=360,3 руб.

Найдем значение C_доп = 0,1·360,3=36,03 руб.

Найдем значение С_соц =0,30·(360,3 + 36,03)=118,9 руб.

Подставляя найденное значение С _пр в формулу (6.3), получим

С_прн =360,3+ 36,03 + 118,9 = 515,23руб.

Общепроизводственные накладные расходы рассчитываются по формуле

С_оп= R_оп*С_пр/100, (6.5)

где R _оп - процент общепроизводственных накладных расходов, %.

Значение R_оп определяется по формуле

R_оп = ∑Н_оп*100/ С_пр._г, (6.6)

где n - число статей годовых общепроизводственных накладных расходов;

Н _он - годовые затраты по определенным статьям расходов, руб;

С _пр._г - основная годовая зарплата производственных рабочих, руб.

Основная годовая заработная плата производственных рабочих определится по формуле

C _пр.г=T_об*C_ч *K_t, (6.7)

где Т_об - общая трудоемкость годового объема работ по первому техническому обслуживанию и текущему ремонту, чел,-ч.

Пользуясь расчетными данными, определяем годовую основную заработ­ную плату производственных рабочих

С_пр._г = 10596,75*95*1,025 = 1031858,5 руб.

Проводим расчет общепроизводственных расходов по всем статьям и ре­зультаты расчетов сводим в таблицу 6.1.

Таблица 6.1- Смета годовых общепроизводственных расходов

Наименование статьи расходов	Расчетная формула	Годовые затраты, руб.
Основная заработная плата общепроизводственного персонала	12*(С итр + С моп )	43200
Дополнительная заработная плата персонала	12*(0,15*Ситр +0,09*С моп)	5160
Отчисления на социальное страхование	0,26*(С пер.осн + С пер.доп)	12573

Продолжение таблицы 6.1

Амортизация: здания оборудования приборов и инструмента	(2,5...3,0)*(Сзд+ С/ зд)/100 (10…13)*(С об+ С/ об)/100 (13…14)*(С п.и+ С/ п.и)/100	33979 34557 4617
Текущий ремонт: здания оборудования	1,5*(С зд+С/з д)/ 100 (3,5...4,0)* *(Соб+С'об)/100	18534 11268
Содержание: оборудования, малоценного инвентаря - 60 руб. на одного производственного рабочего	(0,4...0,5)*(С об+ С/ об)/100 60*Р пр	1352 120
Электроэнергия : силовая Wг.с осветительная Wг.с	0,34*Wг.с 0,34*Wг.с	665 756
Вода для производственных и бытовых нужд	Согласно норм [23]	500
Сжатый воздух *	Согласно норм потребления [23]	500
Охрана труда на одного работающего	220*Р пр	440
Прочие расходы - 3% от суммы накладных	0,03*∑ Ноп	5177
Итого ∑Ноп		173398

Годовой расход силовой электроэнергии определится по формуле

W_г.с=∑P_а*Ф _д*ή _з (6.8)

где ∑P_а – сумма активных мощностей электроприемников, кВт;

Ф_д - действительный фонд времени оборудования, ч;

ή _з - коэффициент загрузки оборудования по времени, ή_з = 0,5. ..0,75.

Сумма активных мощностей электроприемников определится по формуле

∑Р_а=ή_с*∑Р _уст, (6.9)

где ή _с - коэффициент спроса, учитывающий нагрузку (по мощности) и

неодновременность работы электроприемников, потери в сети

и электродвигателях, ή _с =0,25. ..0,5;

∑Р _уст - суммарная установленная мощность электроприемников, кВт.

Подставляя числовые значения в формулу (6.9), получим

∑Р _уст = 0,3 * 7,5 =2,25кВт.

Подставляя числовые значения в формулу (6.8), получим

W _г.с =2,25*2070*0,25=1164,4кВт∙ч.

Годовой расход осветительной энергии по участку первого технического обслуживания определяется по формуле

W _г.ос=Т _ос*F _уч*S _о / 1000, (6.10)

где Т_о - годовая продолжительность использования максимальной осветительной нагрузки, Т_ос =800ч [23];

F _уч - площадь участка первого технического обслуживания,м²;

S _о - мощность осветительной нагрузки на 1 м² площади, Вт/м².

Согласно [23] S _о =13. ..20 Вт/м².

Подставляя численные значения в формулу (6.10), получим

W_г._ос = 800*134*15 / 1000 = 1608 кВт∙ч.

Подставляя численные значения в формулу (6.6), определяем процент общепроизводственных расходов

R _оп = 173398*100/ 1031858,5= 16,8%.

Но, с учётом того, что некоторые статьи общепроизводственных расходов распространяются не только на помещение зоны второго технического обслуживания и текущего ремонта, принимаем R _оп=25%.

Определяем общепроизводственные накладные расходы по формуле (6.5)

С_оп= 25*360,3/100=90 руб.

Подставляем численные значения в формулу (6.2), находим себестоимость работ единицы первого технического обслуживания

С_то-1 = 515,23 + 386,25 + 90 = 991,48 руб.