- •1 Вопрос Коммерческие банки и их операционная деятельность
- •3 Вопрос. Формирование собственного капитала коммерческого банка.
- •4 Вопрос. Организация внутреннего контроля деятельности кб на финансовом рынке. Управление портфелем ценных бумаг кб.
- •5 Вопрос. Банковские операции с драгоценными
- •7. Управление активами кредитной организации
- •8. Управление пассивами кредитной организации.
- •9. Общие основы деятельности коммерческого банка на финансовом рынке. Виды деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг.
- •10. Управление рентабельностью основных направлений деятельности банка.
- •11. Система централизованного и децентрализованного управления ликвидностью кб
- •12. Нормативы рисков по пассивным и активным операциям. Ответственность кб за нарушение пруденциальных норм деятельности.
- •13. Облигации кб, формирование обязательных резервов, депонируемых в Банке России.
- •Формирование обязательных резервов, депонируемых в Банке России
- •14.Межбанковские расчеты, кредиты и депозиты. Корреспондентские счета, открываемые банками.
- •15.Деятельность кб на вексельном рынке
- •16.Организация валютных операций в кб, виды счетов для нерезидентов и их режим.
- •17.Банковская срочная валютная сделка на условиях «опцион» и ее применение во внешнеэкономической деятельности предприятия
- •18. Банковская отчетность и анализ баланса банка
- •19.Кредитоспособность заемщиков кредитов и методика ее определения
- •20. Трастовые (доверительные) операции банка
- •21.Комерческий банк как агент налогового контроля. Организация денежного оборота в коммерческом банке. Режим кассовой дисциплины для предприятий и организаций.
- •22. Рефинансирование кредитных организаций как инструмент денежно- кредитной политики.
- •23.Формы предупреждения банкротства и меры оздоровления кредитных организаций
- •24.Срочные сделки и их основные виды. Использование срочных сделок с иностранной валютой для хеджирования валютного риска во внешней торговли.
- •25. Порядок формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам и ответственности банков за правильность его формирования.
- •26. Долгосрочный кредит и инвестиционный налоговый кредит
- •27. Банковские риски и их классификация. Управление банковским рисками. Депозитные банковские риски.
- •1.2Управление банковскими рисками.
- •28. Учет рисков, ликвидности и доходности активов при размещении средств.
- •29. Управление рисками и доходностью расчетных технологий при безналичных расчетах.
- •30. Платежный и расчетный баланс страны в системе валютного регулирования.
3 Вопрос. Формирование собственного капитала коммерческого банка.
Успешное функционирование банка в значительной степени зависит от его ресурсной базы. Все источники формирования ресурсов отражаются в пассиве баланса банка. Ресурсы банка – это собственные средства банка (капитал) и его обязательства (привлеченные средства), используемые для проведения активных операций. Ресурсы банка являются базой формирования его кредитного потенциала. Кредитный потенциал банка представляет собой разницу между суммой всех мобилизованных банком средств и обязательными резервами. Капитал банка выполняет следующие функции:
регистрационную – при создании кредитной организации;
эмиссионную – при формировании акционерного капитала;
регулирующую – является капитальной базой расчета экономических нормативов деятельности банка;
резервную (защитную) – обеспечивает определенные гарантии вкладчикам, кредиторам и клиентам банка;
оперативную – обеспечивает развитие банка, возможности наращивания объема банковских операций.
На размер и структуру капитала влияют следующие факторы:
- приток средств из внутренних и внешних источников;
- использование собственных средств.
Структура капитала банка отражает процесс его формирования. Базой является уставный капитал банка – величина, зарегистрированная при его регистрации в соответствии с установленным Банком России минимально необходимым размером капитала для вновь создаваемых банков. В дальнейшем эта величина может пересматриваться по решению его собственников, акционеров или пайщиков. Капитал делится на: 1. Основной (первичный, капитал 1-го уровня) – акции уставного капитала; эмиссионный доход; часть фондов и часть прибыли отчетного года. Под основным капиталом понимается постоянная (неизменяемая по стоимости) часть капитала, которая может быть использована на покрытие любых убытков. 2. Дополнительный (вторичный, капитал 2-го уровня) – величина, изменяемая в зависимости от изменения стоимости активов или рыночных рисков: а) эмиссионный доход, образуемый при продаже акций по цене выше номинала; б) фонды банка (резервы под кредитные риски (I группа) и часть резервов по ценным бумагам); в) уставный капитал в виде паев, зарегистрированных в форме ООО и ОДО, т.е. неакционерных банков.
Размер собственных средств (капитала) определяется банком самостоятельно с учетом нормативов, установленных Банком России. Капитал характеризует финансовую устойчивость любой кредитной организации по следующим элементам:
- размер капитала;
- структура (относительные доли составляющих капитала);
- темп роста как капитала в целом, так и его составляющих;
- доля собственных средств – нетто
Основные источники увеличения капитала банка:
- выпуск акций при акционерной форме организации банка;
- дополнительные взносы пайщиков при паевой форме организации банка;
- использование прибыли и эмиссионного дохода на увеличение капитала (создание резервного и др. фондов);
- субординированные долги (кредит, полученный банком в валюте РФ на срок не менее 5 лет).
Достаточность капитала – относительный показатель, характеризующий деятельность банка с точки зрения его устойчивости при возникновении различных рисков по активным операциям банка.