- •Тема 1. Организация и технология
- •3. Понятие и классификация автоматизированных банковских
- •Тема 2. Основы работы автоматизированных
- •1. Технология создания автоматизированных банковских
- •2. Информационное обеспечение автоматизированных банковских систем
- •3. Программное обеспечение автоматизированных банковских систем
- •4. Техническое обеспечение автоматизированных банковских систем
- •5. Состав автоматизированных рабочих мест и их взаимосвязь в абс
- •Тема 3. Организация операционной работы в банковской автоматизированной системе
- •2. Основные функции комплекса «Операционный день банка»
- •3. Средства администрирования и эксплуатации комплекса
- •Тема 4. Автоматизация бухгалтерского учета
- •1. Автоматизация расчетной функции банка и принципы
- •2. Порядок организации межбанковских расчетов в
- •1. Система biss.
- •2. Система передачи финансовой информации (спфи).
- •3. Автоматизированная система «Центральный архив межбанковских расчетов» (ас ца мбр).
- •3. Порядок подключения прямых участников межбанковских
- •4. Порядок функционирования ас мбр
- •5. Автоматизация межбанковских расчетов в
- •6. Автоматизация межбанковских расчетов в расчетно-
- •7. Автоматизированная технология обработки платежного
- •Тема 5. Автоматизация бухгалтерского учета операций по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов
- •1. Состав задач модуля расчетно-кассового обслуживания.
- •2. Автоматизация открытия и ведения счетов клиентов
- •3. Организация автоматизации безналичных расчетов
- •4. Автоматизация бухгалтерского учета расчетов платежными
- •5. Автоматизация бухгалтерского учета дебетовых переводов
- •6. Автоматизация бухгалтерского учета дебетовых переводов с
- •7. Единое расчетное и информационное пространство
- •8. Автоматизация расчетов с использованием электронных
- •9. Автоматизация приходных и расходных кассовых операций
- •10. Автоматизация операций инкассации денежной выручки
- •Тема 6. Автоматизация бухгалтерского учета
- •1. Характеристика комплекса задач автоматизации
- •2. Автоматизация бухгалтерского учета вкладных операций с
- •3. Автоматизация бухгалтерского учета вкладных операций с
- •4. Автоматизация операций начисления и выплаты процентов
- •Тема 7. Автоматизация бухгалтерского учета
- •1. Характеристика комплекса задач автоматизации
- •2. Автоматизация бухгалтерского учета операций
- •3. Автоматизация бухгалтерского учета операций
- •4. Автоматизация бухгалтерского учета операций
- •Тема 8. Автоматизация бухгалтерского учета
- •1. Порядок автоматизация денежных переводов через
- •2. Порядок регистрации и закрытия пункта обслуживания в
- •3. Очередность совершения операций при отправлении
- •4. Очередность совершения операций при выплате денежных
- •5. Расчеты между банком и агентом, центральным аппаратом
- •Тема 9. Автоматизация бухгалтерского учета
- •1. Экономическая сущность заработной платы. Цель, задачи и
- •2. Автоматизация учета численности работников и рабочего
- •3. Виды удержаний из заработной платы
- •4. Автоматизация бухгалтерского учета расчетов с персоналом
- •Тема 10. Автоматизация бухгалтерского учета
- •1. Экономическая сущность и классификация основных
- •2. Оценка основных средств
- •3. Автоматизация бухгалтерского учета операций, связанных с
- •3. Автоматизация начисления амортизации основных средств
- •4. Автоматизация бухгалтерского учета операций банка,
- •Тема 11. Автоматизация бухгалтерского учета
- •1. Задачи автоматизации бухгалтерского учета
- •2. Оценка стоимости товарно-материальных ценностей
- •3. Автоматизация приобретения, приемки и оприходования
- •4. Автоматизация хранения и инвентаризации
- •5. Автоматизация отпуска товарно-материальных ценностей
- •Тема 12. Подготовка бухгалтерской
- •1. Экономическая сущность и виды отчетности банка
- •2. Цели, задачи и принципы развития автоматизированной
- •3. Технология сбора и представления банковской отчетности в
- •4. Информационные технологии построения модели
- •5. Функциональные возможности подсистемы «ст.Банк.Ит.
3. Автоматизация бухгалтерского учета вкладных операций с
участием юридических лиц
На основании остающегося в распоряжении банка экземпляра договора (дополнительного соглашения) специалист банка в АРМ «Депозиты» заполняет необходимые сведения о клиенте, номер расчетного счета в валюте вклада и, при необходимости, для депозитов в иностранной валюте – счет в белорусских рублях для перечисления начисленных процентов.
Далее, специалист вносит в АРМ условия по договору или дополнительному соглашению:
номер договора (присваивается в автоматическом режиме, но может корректироваться специалистом в случае иной нумерации);
валюта вклада;
сумма по договору;
срок привлечения средств (в днях, месяцах, годах);
вид депозита;
процентная ставка;
период начисления процентов;
периодичность начисления процентов;
способ начисления процентов;
номера лицевых счетов по учету депозита и начисленных процентов.
Для открытия вкладного (депозитного) счета клиент представляет в банк документы:
1. Заявление владельца счета на открытие счета, подписанное лицом, имеющим полномочия на его открытие.
2. Копию документа (без нотариального засвидетельствования) о государственной регистрации (перерегистрации) владельца счета (свидетельство о государственной регистрации.
3. Копию (без нотариального засвидетельствования) устав юридического лица и (или) учредительный договор юридического лица, на основании которых действует юридическое лицо.
4. Карточку с образцами подписей должностных лиц юридического лица, индивидуального предпринимателя, имеющих право распоряжаться банковским счетом, и оттиска печати.
После заключения договора и открытия депозитного счета вкладчик перечисляет денежные средства на депозитный счет с указанием в платежном поручении назначения платежа, номера и даты заключения договора.
Возврат средств с депозитного счета производится мемориальным ордером согласно постоянно действующему платежному поручению или платежному поручению вкладчика. Договором может быть установлено право банка осуществлять возврат средств с депозитного счета мемориальным ордером без поручения вкладчика.
Ответственный исполнитель в день совершения операций по вкладным (депозитным) счетам в соответствии с балансовыми данными также вносит в АРМ «Депозиты» операционного дня информацию в разрезе:
заключенных договоров (дополнительных соглашений);
сроков привлечения денежных средств;
процентной ставки привлеченных ресурсов;
остатков и движения средств.
Привлечение средств юридических лиц во вклады может осуществляться банком посредством выпуска депозитных сертификатов.
Отражение операций по выпуску, погашению (оплате) и других с депозитными сертификатами осуществляется работником банка (филиала, отделения) в журнале операций с депозитными сертификатами в электронном виде, информация в который вносится после отражения операции в бухгалтерском учете.
Журнал содержит следующие разделы: выпуск и погашение сертификата банка; залог сертификата; отступное с использованием сертификата; покупка и продажа сертификата. На основании данных журнала филиалы (отделения) банка ежедневно направляют в центральный аппарат банка средствами электронной почты информацию о проведенных за отчетную дату операциях с депозитными сертификатами банка, а также с сертификатами других вкладополучателей.