- •4 Экономическая часть
- •4.1 Общие положения
- •4.2 Товарная продукция
- •4.3 Капитальные вложения и инвестиционные расходы
- •4.4 Численность трудящихся и заработная плата
- •4.5 Эксплуатационные расходы (себестоимость продукции)
- •4.6 Налоговые отчисления Единый социальный налог
- •Налоги и платежи, включаемые в себестоимость
- •Налог на прибыль
- •4.7 Расчет показателей эффективности проекта
- •4.7 Основные технико-экономические показатели проектируемой обогатительной фабрики
- •4.8 Выводы
4 Экономическая часть
4.1 Общие положения
Сырьем для переработки на проектируемой обогатительной фабрике (ОФ) является добытая на карьере один из месторождении Якутии, руда.Запасы карьера приняты по бортовой массовой доле золото 0,8 г/т и составляют 10 000 тыс. т Выполненные nехникоэкономические расчеты базируются на технических решениях, принятых в горно-технологической части ТЭО.
Цена, по которой приобретается сырье для ЗИФ у карьера, рассчитана по нормам установления цен на продукцию блогородной металлургии и составляет 500 руб./г. Годовой объем добычи и переработки 1000 тыс. т руды.
Все основные технико-экономические расчеты для обоснования параметров кондиций приведены применительно к открытому способу отработки. Переработка руды принята по гравитационно-гидрометаллургической технологии, обеспечивающей сквозное извлечение золота в конечную продукцию не менее 83%
Полученный концентрат на золото ЗИФ предполагается перерабатывать на предприятиях ОАО «ALTYNTAU». При этом металлургическое производство приобретает концентрат со скидкой 30 % от биржевой стоимости металлов. Скидка предполагает оплату транспортировки, металлургического передела и отчистки металлов.
Расчет всех экономических показателей произведен в текущих ценах 2012 года в рублевом исчислении. Ставка дисконтирования принята 10 % в связи с удаленностью района расположения строительства ОФ, его малой освоенностью и, соответственно, с повешенной степенью риска. При определении финансовых результатов налог на прибыль рассчитан в размере 20 % от налогооблагаемой прибыли.
4.2 Товарная продукция
При выполнении технико-экономических расчетов использовались:
данные объектов-аналогов, проверяемые прямым счетом; результаты, полученные прямым расчетом.
Цены на товарную продукцию определялись как средние за период 2011-
2012 гг. и составили: золото – 1000 руб./гр.; серебро – 1 5 руб./гр. Все расчеты ведутся в действующих ценах по состоянию на IV квартал 2011 г., с учетом условий ценообразования в районе расположения рассматриваемого месторождения, сложной транспортной схемы доставки грузов и фактически сложившихся цен на ресурсы.
Товарной продукцией является концентрат на золото. Годовое производство ЗИФ по концентрату –310 т.
4.3 Капитальные вложения и инвестиционные расходы
Капитальные вложения определены исходя из объемов производства, которые обуславливают количество требуемого оборудования, затраты на строительство объектов основного и вспомогательного производств, а также объектов инфраструктуры.
Всё оборудование для осуществления работ требуется приобретать, поскольку на балансе месторождеие нет необходимых основных средств. Данные о стоимости приобретаемого оборудования получены от поставщиков и фирм-производителей. Стоимость приобретения технологического оборудования принималась на основании данных фирм-производителей и объектов- аналогов. Стоимость строительства объектов основного, вспомогательного и обслуживающего производств, а также объектов инфраструктуры определялись с использованием объектов-аналогов, а также сборников укрупненных показателей восстановительной стоимости с применением поправочных коэффициентов. Капитальные затраты включают в себя: затраты на строительство и оборудование золотоизвлекательной фабрики, объектов инфраструктуры, сооружение хвостохранилища. Непредвиденные расходы – резервная сумма, связанная с возможным удорожанием работ; приняты в размере 10% от суммы всех затратов.
Капитальные вложения на строительство обогатительной фабрики с хвостохранилищем определены по проектам-аналогам.
Затраты на природоохранные мероприятия (очистка шахтных вод, хвостохранилище, использование оборотной воды и пр.) учтены в капитальных вложениях
Учтены инвестиционные расходы на замену оборудования в размере 4 % от стоимости оборудования. В инвестиционных расходах также учитывается изменение оборотных средств.
Оборотные средства рассчитаны в размере 25 % от эксплуатационных затрат. Расчет капитальных вложений представлен в таблице 4.1.
Таблица 4.1 – Расчет капитальных вложений для проектируемой обогатительной фабрики
Наименование |
Сметная стоимость, млн руб | ||
СМР и прочие |
Оборудование |
Всего | |
Производительность ОФ 1,0 млн т руды в год |
2510 |
1021 |
3531 |
Удельные капвложения на 1 руды, руб./т |
2510
|
10,21 |
35,31 |
Таким образом, инвестиционные расходы на строительство и дальнейшую переработку составят - 3531 млн руб.