Добавил:

Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.

Вуз:

Сибирский Государственный Университет Телекоммуникаций и Информатики

Предмет:

[НЕСОРТИРОВАННОЕ]

Файл:

Экономика курсовой.docx

Скачиваний:

Добавлен:

11.04.2015

Размер:

76.33 Кб

Скачать

☆

<<< < Предыдущая 1 23 / 43 4 > Следующая >>>

Финансовый план

Таб. 8 - А. Расчет фонда оплаты труда административно управленческого персонала, младшего обслуживающего персонала и специалистов 2013г

Б. Расчет фонда оплаты труда административно управленческого персонала, младшего обслуживающего персонала и специалистов 2013г

В. Расчет фонда оплаты труда административно управленческого персонала, младшего обслуживающего персонала и специалистов 2013г

Таб. 9 – расчет прочих расходов за 2013-2015гг

Таб. 10 – расчет калькуляции на изделие 2013-2015гг

Таб. 11 – расчет выручки на 2013-2015гг

Таб. 12 – план доходов и расходов 2013-2015гг

Таб. 13 – распределение прибыли за 2013-2015гг

Стоимость материалов растет:

в 2014г на 3,5% по отношению к 2013г

в 2015г на 6% по отношению к 2013г

Расчет ФОТ 2013г для АУП, МОП специалистов
№	Профессия	Численность, чел		Оклад		Доплата за условия труда			Премия			Р.К. 25%		З/П 1 рабочего за месяц		З/П всех рабочих за месяц		З/П всех рабочих за год
						%	руб	%		руб
1	Директор	1		15000				30		4500	4875		24375		24375		292500
2	Гл. технолог	1		14000				30		4200	4550		22750		22750		273000
3	Гл. механик	1		13000				30		3900	4225		21125		21125		253500
4	Гл. бухгалтер	1		13500				30		4050	4387,5		21937,5		21937,5		263250
5	Ст. мастер	1		11000				30		3300	3575		17875		17875		214500
6	Мастер	3		9000		4	360	45		4212	3393		16965		50895		610740
7	Кладовщик	2		7000				25		1750	2187,5		10937,5		21875		262500
8	Транспортировщик	2		6500		8	520	25		1755	2193,75		10968,75		21937,5		263250
9	Уборщик помещений	3		5200		4	208	25		1352	1690		8450		25350		304200
10	Кассир	1		7000				25		1750	2187,5		10937,5		10937,5		131250
11	Секретарь	1		6500				25		1625	2031,25		10156,25		10156,25		121875
12	Технолог	2		8500		4	340	45		3978	3204,5		16022,5		32045		384540
13	Водитель	1		7400				40		2960	2590		12950		12950		155400
14	Экономист	1		8000				30		2400	2600		13000		13000		156000
Итого:			21		131600									218450		307208,75		3686505

Расчет ФОТ 2014г для АУП, МОП специалистов
№	Профессия	Численность, чел		Оклад		Доплата за условия труда			Премия		Р.К. 25%		З/П 1 рабочего за месяц			З/П всех рабочих за месяц			З/П всех рабочих за год
						%	руб	%		руб
1	Директор	1		15000				33		4950		4987,5		24975			24975			299700
2	Гл. технолог	1		14000				33		4620		4655		23275			23275			279300
3	Гл. механик	1		13000				33		4290		4322,5		21612,5			21612,5			259350
4	Гл. бухгалтер	1		13500				33		4455		4488,75		22443,75			22443,75			269325
5	Ст. мастер	1		11000				33		3630		3657,5		18287,5			18287,5			219450
6	Мастер	3		9000		4	360	49,5		4633,2		3498,3		17491,5			52474,5			629694
7	Кладовщик	2		7000				27,5		1925		2231,25		11156,25			22312,5			267750
8	Транспортировщик	2		6500		8	520	27,5		1930,5		2461,38		11411,88			22823,77			273885,3
9	Уборщик помещений	3		5200		4	208	27,5		1487,2		1723,8		8619			25857			310284
10	Кассир	1		7000				27,5		1925		2231,25		11156,25			11156,25			133875
11	Секретарь	1		6500				27,5		1787,5		2071,87		10359,37			10359,37			124312,5
12	Технолог	2		8500		4	340	49,5		4375,8		3303,95		16519,75			33039,5			396474
13	Водитель	1		7400				44		3256		2664		13320			13320			159840
14	Экономист	1		8000				33		2640		2660		13300			13300			159600
Итого:			21		131600										223927,76			315236,65			3782839,8

Расчет ФОТ 2015г для АУП, МОП специалистов
№	Профессия	Численность, чел		Оклад		Доплата за условия труда		Премия			Р.К. 25%		З/П 1 рабочего за месяц		З/П всех рабочих за месяц		З/П всех рабочих за год
						%	руб	%	руб
1	Директор	1		17250				33	5692,5	5735,62		28678,12		28678,12		344137,5
2	Гл. технолог	1		16100				33	5313	5353,25		26766,25		26766,25		321195
3	Гл. механик	1		14950				33	4933,5	6561,55		26445,05		26445,05		317340,66
4	Гл. бухгалтер	1		15525				33	5123,25	5162,06		25810,31		25810,31		309723,75
5	Ст. мастер	1		12650				33	4174,5	4206,12		21030,62		21030,62		252367,5
6	Мастер	3		10350		4	414	49,5	5328,18	4023,04		20115,22		60345,67		724148,1
7	Кладовщик	2		8050				27,5	2213,75	2565,93		12829,68		25659,37		307912,5
8	Транспортировщик	2		7475		8	598	27,5	2220,07	2573,26		12866,34		25732,68		308792,25
9	Уборщик помещений	3		5980		4	239,2	27,5	1710,28	1982,37		9911,85		29735,55		356826,6
10	Кассир	1		8050				27,5	2213,75	2565,93		12829,68		12829,68		153956,25
11	Секретарь	1		7475				27,5	2055,62	2382,65		11913,28		11913,28		142959,37
12	Технолог	2		9775		4	391	49,5	5032,17	3799,54		18997,71		37995,42		455945,1
13	Водитель	1		8510				44	3744,4	3063,6		15318		15318		183816
14	Экономист	1		9200				33	3036	3059		15295		15295		183540
Итого:			21		151340								258807,15		363555,04		4362660,58

Расчет прочих расходов 2013г
Статья расходов			2013		2014		2015
З/П АУП, МОП и специалистов			3686505		3782839,8		4362660,58
Социальные платежи:	А) ПФ (22%)	811031,1		832224,75		959785,32
	Б) ФОМС (5,1%)	188011,75		192924,82		222495,68
	В) ФСС (2,9%)	106908,64		109702,35		126517,15
	Г) ФСС (3,4%)	125341,17		128616,55		148330,45
Итого:			1231292,66		1263468,47		1457128,6
% по кредиту 17,5%			22254358		23835777,02		24769166,33
Страховые платежи на имущество (3,5%)			385525		336918,98		288312,96
Арендная плата			1670000		1670000		1670000
Газ			2400000		2520000		2688000
Электроэнергия			10780000		11211200		11750200
Горячая вода			1840000		2024000		2116000
Холодная вода			680000		748000		816000
Отопление			6500000		6760000		7150000
Телефон\почта			44000		44000		44000
Интернет			45000		45000		45000
Курсы повышения квалификации			480000		480000		480000
Командировочные расходы			750000		750000		750000
Реклама			600000		600000		600000
Оплата услуг охранного предприятия			180000		180000		180000
Оплата услуг консалтинговой компании			400000		400000		400000
Канцелярские расходы			35000		35000		35000
Прочие затраты			180000		180000		180000
Итого			54141680,66		56866204,27		59781468,47

Калькуляция на изолятор 75
Элемент			2013		2014		2015
Материальные затраты			2195,97		2272,83		2327,73
З/П ПР			10515852/109366,4*0,16 = 15,38		10851048/112371,4*0,16 = 15,45		9704370/101235,68*0,144 = 13,8
Социальные платежи			15,38*0,334 = 5,14		15,45*0,334 = 5,16		13,8*0,334 = 4,6
Амортизация			1388743,4/109366,4*0,16 = 2,03		1388743,4/112371,4*0,16 = 1,97		1726333,3/101235,68*0,144= 2,45
Прочие расходы			54141680,66/109366,4*0,16 = 79,20		56866204,27/112371,4*0,16 = 81		59781468,47/101235,68*0,144 = 85
Итого			2297,72		2376,41		2433,58
Прибыль	%	15%		15%		15%
	руб	344,66		356,46		365,04
Итого			2642,38		2732,87		2798,62
НДС			475,63		491,92		503,75
Итого			3118,01		3224,79		3302,37

Калькуляция на изолятор 100
Элемент			2013		2014		2015
Материальные затраты			2201,76		2278,81		2333,86
З/П ПР			10515852/109366,4*0,21 = 20,2		10851048/112371,4*0,21 = 20,28		9704370/101235,68*0,168 = 16,1
Социальные платежи			20,2*0,334 = 6,75		20,28*0,334 = 6,77		16,1*0,334 = 5,37
Амортизация			1388743,4/109366,4*0,21= 2,66		1388743,4/112371,4*0,21= 2,6		1726333,3/101235,68*0,168= 2,86
Прочие расходы			54141680,66/109366,4*0,21 = 104		56866204,27/112371,4*0,21 = 106,27		59781468,47/101235,68*0,168 = 99,20
Итого			2335,37		2414,73		2457,39
Прибыль	%	15%		15%		15%
	руб	420,36		362,21		368,61
Итого			2755,73		2776,94		2826
НДС			496,03		499,85		508,68
Итого			3251,76		3276,79		3334,68

Калькуляция (пластина)
Элемент			2013		2014		2015
Материальные затраты			1526,28		1579,70		1617,85
З/П ПР			14,42		14,48		14,38
Социальные платежи			4,82		4,84		4,8
Амортизация			1,9		1,85		2,56
Прочие расходы			74,26		75,9		88,57
Итого			1621,68		1676,77		1728,16
Прибыль	%	15%		15%		15%
	руб	243,25		251,51		259,22
Итого			1864,93		1928,28		1987,38
НДС			335,69		347,09		357,73
Итого			2200,62		2275,37		2345,11

Калькуляция (плитка каминная)
Элемент			2013		2014		2015
Материальные затраты			736,11		761,88		780,28
З/П ПР			10515852/109366,4*0,172= 16,54		10851048/112371,4*0,172= 16,61		9704370/101235,68*0,1462 = 14,01
Социальные платежи			5,52		5,55		4,68
Амортизация			1388743,4/109366,4*0,172= 2,18		1388743,4/112371,4*0,172= 2,12		1726333,3/101235,68*0,1462 = 2,5
Прочие расходы			54141680,66/109366,4*0,172 = 85,15		56866204,27/112371,4*0,172 = 87		59781468,47/101235,68*0,1462 = 86,3
Итого			845,5		873,16		887,77
Прибыль	%	15%		15%		15%
	руб	126,82		130,97		133,16
Итого			972,32		1004,13		1020,93
НДС			175,02		180,74		183,77
Итого			1147,34		1184,87		1204,7

Калькуляция (пепельница)
Элемент		2013	2014	2015
Материальные затраты		770,67	797,64	816,9
З/П ПР		10515852/109366,4*0,27= 25,96	10851048/112371,4*0,27= 26,07	9704370/101235,68*0,243 = 23,3
Социальные платежи		8,67	8,70	7,78
Амортизация		1388743,4/109366,4*0,27= 3,42	1388743,4/112371,4*0,27= 3,33	1726333,3/101235,68*0,243 = 4,14
Прочие расходы		54141680,66/109366,4*0,27 = 133,66	56866204,27/112371,4*0,27 = 136,63	59781468,47/101235,68*0,243 = 143,5
Итого		942,38	972,37	995,62
Прибыль	%	15%	15%	15%
Прибыль	руб	141,36	145,85	149,34
Итого		1083,74	1118,22	1144,96
НДС		195,07	201,28	206,1
Итого		1278,81	1319,5	1351,06

Калькуляция (тарелка сувенирная)
Элемент		2013	2014	2015
Материальные затраты		837,23	866,53	887,46
З/П ПР		10515852/109366,4*0,25= 24,04	10851048/112371,4*0,25= 24,14	9704370/101235,68*0,25 = 23,96
Социальные платежи		8,03	8,06	8
Амортизация		1388743,4/109366,4*0,25= 3,17	1388743,4/112371,4*0,25= 3,09	1726333,3/101235,68*0,25 = 4,26
Прочие расходы		54141680,66/109366,4*0,25 = 123,76	56866204,27/112371,4*0,25 = 126,51	59781468,47/101235,68*0,25 = 147,63
Итого		996,23	1028,33	1071,31
Прибыль	%	15%	15%	15%
Прибыль	руб	149,43	154,25	160,70
Итого		1145,66	1182,58	1232,01
НДС		206,22	212,86	221,76
Итого		1351,88	1395,44	1453,77

Калькуляция (медаль сувенирная)
Элемент		2013	2014	2015
Материальные затраты		786,36	813,89	833,55
З/П ПР		10515852/109366,4*0,12= 11,54	10851048/112371,4*0,12= 11,59	9704370/101235,68*0,12 = 11,5
Социальные платежи		3,85	3,87	3,84
Амортизация		1388743,4/109366,4*0,12= 1,52	1388743,4/112371,4*0,12= 1,48	1726333,3/101235,68*0,12 = 2,04
Прочие расходы		54141680,66/109366,4*0,12 = 59,4	56866204,27/112371,4*0,12 = 60,73	59781468,47/101235,68*0,12 = 70,86
Итого		862,67	891,56	921,79
Прибыль	%	15%	15%	15%
Прибыль	руб	129,4	133,73	138,27
Итого		992,07	1025,29	1060,06
НДС		178,57	184,55	190,81
Итого		1170,64	1209,84	1250,87

План. Прибыль:

Изолятор 75, 100 – 15%, Пластина – 20%,, Плитка каминная 30%, Пепельница 25%, Тарелка сувенирная 40%, Медаль сувенирная 50%

Расчет выручки за 2013-2015гг
Наименование изделия	2013г						2014г
	Цена изделия	Количество		Сумма (стоим)		Цена изделия		Количество		Сумма (стоим)
	Цена изделия	Произв.	Реализ.	Произв.	Реализ.	Цена изделия		Произв.	Реализ.	Произв.	Реализ.
Остаток
Изолятор 75	Итого ндс

Расчет чистой прибыли

Дивиденды – 13%

Фонд накопления – 57%

Фонд потребления - 30%

Вопросы к защите курсового:

Что такое отрасль?
Назовите особенности отрасли связи (4 или 5)
Перечислите элементы структуры отрасли связи
Что такое инфраструктура?
Какие виды инфраструктуры вы знаете
Назовите признаки юр лица
Что такое предприятие
Перечислите важнейшие задачи предприятия?
Собственный капитал предприятия и из каких частей он состоит?
Дать характеристику уставному капиталу
Что такое основные средства (основной капитал)
Что такое оборотные средства?
Как формируется первоначальная стоимость основных средств?
Что такое восстановительная стоимость основных средств?
Как рассчитать остаточную стоимость основных средств?
Что такое износ основных средств? Какие виды износа вы знаете?
Что такое амортизация?
Как рассчитать среднегодовую стоимость основных средств?
Как рассчитать стоимость основных средств на конец года?
Перечислите методы начисления амортизации
Какие способы восстановления основных средств вы знаете?
Как рассчитать фондоотдачу?
Как рассчитать фондоемкость?
Что такое фондовооруженность труда?
Перечислите элементы структуры оборотных средств
Как рассчитать коэффициент оборачиваемости оборотных средств?
Как рассчитать коэффициент загрузки оборотных средств?
Что такое норма времени?
Что такое норма выработки?
Что такое норма обслуживания?
Что такое норма численности?
Что такое норма управляемости?
Что такое производительность труда и как она измеряется?
Как рассчитывается производительность труда и какие характеристики производительности труд а вы знаете?
Назовите элементы организации оплаты труда
Дайте характеристики повременной форме оплаты труда
Дайте характеристику сдельной форме оплаты труда
Какие обязательные и добровольные удержания зп вы знаете
Что такое маркетинг
Перечислите основные принципы маркетинга
Перечислите элементы себестоимости
Перечислите элементы цены
Что такое калькуляция
Как рассчитать себестоимость 100 рублей дохода?
Что такое доходы (выручка предприятия)?
Как рассчитать валовую прибыль?
Как рассчитать чистую прибыль?
Что такое рентабельность?
Что такое налог?
Что такое налоговая база?
Что такое налоговая ставка?
Назовите основные ставки по налогам на прибыль, доходы физических лиц, добавленную стоимость
Что такое бизнес план?
Назовите основные разделы бизнес плана
Что такое финансы?
Какие финансовые отношения характерны для предприятия
Какие денежные фонды имеет предприятие?
Назовите основные принципы кредитования
Что такое инвестиции и какими они могут быть?
Что такое инновации?
Назовите показатели оценки эффективности инвестиционных проектов
Как рассчитать чистый поток платежей во временном интервале?
Что характеризует чистый приведенный доход и как он рассчитывается?
Что такое внутренняя норма доходности?
Что такое период окупаемости инвестиций?
Как рассчитать рентабельность инвестиций?
Что такое лизинг?
Какие источники финансирований инвестиций относятся к собственным внутреннем?

Перечень литературы

«Об утверждении форм бизнес планов…» Приказ МИН экономического развития и торговли РФ от 23.03.06 №75

Что должно быть в бизнес плане

Информация о предприятии (название юр лица, до 100 ООО, больше 100 ЗАО, дата регистрации, место регистрации, почтовый адрес, дата составления бизнес плана)
Резюме (осн часть бизнес плана, эффективность реализации проекта, общая стоимость проекта (стоимость осн средств), необходимые финансовые ресурсы, срок окупаемости проекта, финансовые результаты (внутренние нормы рентабельности, ежегодные суммы налоговых отчислений (НДС*кол-во реализ ед, складываем), налог на доходы физ лиц (13%)))
Анализ положения дел в отрасли и описание организации (спрос на изоляторы), прогноз
Учредители организации
Маркетинг и сбыт продукции
Производственный план (анализ системы качества продукции – предполагает входной контроль)
Организационная структура предприятия

Финансовый план (зп ауп моп и специалистов, прочие затраты, % по кредиту)
Оценка эффективности проекта и рисков его реализации (Выручка от реализации по годам и анализ себестоимости по годам, внутренняя норма рентабельности сравнить с процентной ставкой по кредиту)
Анализ основных видов рисков

технологические риски - обработанность технологии, наличие и исправность оборудования, наличие запасных частей, оснащенность инструментом, подготовка обслуживающего персонала наличие квалифицированных кадров

организационные и управленческие риски – наличие и гарантия выполнения плана, заинтересованность всех участников в выполнении плана, возможность дублирования организационных срывов, наличие квалифицированного управленческого персонала, отношение с местными органами власти

Риск материально-технического обеспечения - анализ информации о поставщиках, основных производственных ресурсов, оценка возможного перехода на альтернативное сырье, энергоресурсы, организация входного контроля качества сырья

Финансовый риск – оценка существующего финансового положения предприятия, вероятность неплатежей со стороны участников проекта

Кредитные и процентные риски

Экономические риски – устойчивость экономического положения предприятия к изменениям к изменениям макроэкономического положения в стране, оценка последствий повышения тарифов и цен на стратегические ресурсы, возможность снижения платежеспособного спроса на продукцию в регионе, наличие альтернативных рынков, последствие ухудшения налогового климата

Экологические риски – возможные штрафные санкции и их влияние на экономическое положение предприятия

<<< < Предыдущая 1 23 / 43 4 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]

#
21.11.20191.18 Mб5Экология.doc
#
11.04.201553.12 Кб23эконом_матем_модели.docx
#
11.04.2015160.25 Кб19эконом_математ_методы.docx
#
11.04.201573.73 Кб52Эконометрика контрольная.doc
#
05.09.201942.23 Кб41Экономика 2вариант.docx
#
11.04.201576.33 Кб8Экономика курсовой.docx
#
15.03.2016121.19 Кб37Экономика организации 1.docx
#
11.04.201578.85 Кб15Экономика труда 5 вариант 4 семестр.doc
#
11.04.201524.09 Кб12Экономика труда контрольная 1 вариант.docx
#
11.04.201537.61 Кб79экономика_предприятия_Э.docx
#
11.04.2015806.37 Кб26Электр. Презентация 1.pdf