Содержание
Описание предприятия
Бухгалтерская отчетность 2011г. и 2010 г.
Бухгалтерский баланс за 2011 г.
Отчет о прибылях и убытках за 2011 г.
Бухгалтерский баланс за 2010 г.
Отчет о прибылях и убытках за 2010 г.
Анализ финансово-хозяйственной деятельности
Анализ состава и структуры имущества предприятия
Расчет наличия собственных оборотных и внеоборотных средств
Анализ состава и структуры источников предприятия
Расчет чистых активов
Оценка платежеспособности
Анализ показателей финансовой устойчивости
Анализ прибыли и ее использования
Анализ показателей рентабельности
Сравнительный аналитический баланс предприятия
Определение типа ситуации на предприятии за отчетный год
Анализ ликвидности баланса предприятия
Заключение по финансовому анализу
1. Описание предприятия
Компания «Вимм-Билль-Данн» — лидер рынка молочных продуктов и детского питания в России и один из ведущих игроков рынка безалкогольных напитков в России и странах СНГ. «Вимм-Билль-Данну» принадлежит более 35-ти перерабатывающих заводов в России, на Украине и в Центральной Азии. Компания «Вимм-Билль-Данн» создала единую производственную сеть в регионах России и странах СНГ, став общенациональным российским производителем.
Сейчас в группу компаний «Вимм-Билль-Данн» входит 37 производственных предприятий. Стратегия ВБД – производить молочные продукты в том регионе, где они потребляются, поставляя на российский рынок лучшие молочные продукты по приемлемым ценам.
Каждый завод, каждое предприятие компании – уникальны, но их объединяет одно – высокое качество продукции.На этих предприятиях и в торговых филиалах ВБД работают в общей сложности более 18 тыс. человек.
Наши наиболее узнаваемые бренды: «Домик в деревне», «Чудо», «Весёлый молочник», Bio-Max, Imunele и «Ламбер». Нам принадлежит самый известный российский соковый бренд — J7. Не менее популярны марки «Любимый сад», «Чудо-ягода», «Ессентуки». Наша марка «Агуша» — самый узнаваемый в России бренд детского питания.
Миссия компании отражает наши фундаментальные ценности:
«Вимм-Билль-Данн» помогает людям, радуя их каждый день вкусными и полезными для здоровья всей семьи продуктами питания.
Одной из важнейших причин успешного бизнеса компании «Вимм-Билль-Данн» стало сотрудничество с транснациональной корпорацией Tetra Pak — мировым лидером в производстве оборудования и материалов для асептической упаковки жидких продуктов питания. Около полувека назад специалисты Tetra Pak разработали ставшую впоследствии знаменитой прямоугольную картонную упаковку для напитков, которая за счет своей надежности и удобства приобрела широкую популярность среди потребителей по всему миру. Партнерство компаний «Вимм-Билль-Данн» и Tetra Pak можно без преувеличения назвать стратегическим и нацеленным на долгосрочное взаимовыгодное сотрудничество.
Партнерские отношения группа «Вимм-Билль-Данн» поддерживает и с такими известными компаниями, как SIG Combibloc, GEA Finnah, Senaplast, APV. Установка на предприятиях «Вимм-Билль-Данн» фасовочных автоматов ТВА, линий GEA Finnah, систем получения стерильного воздуха и моечных систем Mariani (Италия) дает возможность повысить качество и потребительские свойства продуктов, обеспечить продукты удобной для покупателя упаковкой, оптимизировать процессы производства.
Отдельного упоминания заслуживает сотрудничество «Вимм-Билль-Данн» и транснациональной компании Cargill — крупнейшего в мире поставщика концентратов для производства соков. Во взаимодействии с Cargill нам удалось создать серию соков J-7, которая является «визитной карточкой» нашей компании и самой продаваемой соковой торговой маркой в России. Благодаря сотрудничеству с Cargill J-7 стал признанным эталоном для всех российских производителей соков и сокосодержащих напитков.
Одной из основных миссий «Вимм-Билль-Данн» считает работу на благо российской экономики, стремясь максимально использовать возможности российских поставщиков сырья, оборудования и упаковки. Сегодня «Вимм-Билль-Данн» сотрудничает с такими производителями упаковочных материалов, как «Рускарт», «Союз» и «БФК-Инвест». В настоящий момент предприятия группы «Вимм-Билль-Данн» пользуются услугами 286 поставщиков, среди которых 251 российская компания. Количество поставщиков «Вимм-Билль-Данн» непрерывно растет.
Предметом особой гордости для «Вимм-Билль-Данн» стала высокая оценка ее продукции крупнейшими западными корпорациями, работающими на российском рынке. Например, «Вимм-Билль-Данн» стал поставщиком российских ресторанов быстрого обслуживания сети McDonald’s. Договоренности с McDonald’s предполагают наращивание поставок молока от «Вимм-Билль-Данн» по мере открытия новых ресторанов сети в городах России.
Еще одним стратегически важным партнером «Вимм-Билль-Данн» является фирма Kellog’s — всемирно известный производитель каш и сухих завтраков. В московских магазинах регулярно устраиваются дегустации сухих завтраков Kellog’s с использованием молочной продукции компании «Вимм-Билль-Данн»
Бухгалтерская отчетность 2011г. и 2010 г.
Бухгалтерский баланс
на 31 декабря 20 11 г.
|
|
КОДЫ | |||||
|
Форма № 1 по ОКУД |
071000 1 | |||||
|
Дата (год, месяц, число) |
2011 12 | 31 | |||||
|
Организация ОАО "Вимм-Билль-Данн" поОКПО |
05268977 | |||||
|
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН |
7713085659 | |||||
|
Вид деятельности Производство молочных продуктов поОКВЭД |
15.51 | |||||
|
Организационно-правовая форма/форма собственности Открытое акционерное общество/частная собственность по ОКОПФ/ОКФС |
47 |
16 | ||||
|
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ |
384 | |||||
|
Местонахождение (адрес) 127591, г. Москва, Дмитровское шоссе, д. 108 | ||||||
|
|
|
| ||||
|
Дата утверждения |
| |||||
|
Дата отправки(принятия) |
| |||||
|
АКТИВ |
Код показателя |
На начало отчетного года |
На конец отчетного периода |
| ||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
| ||
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы |
110 |
200,694 |
216,129 |
| ||
|
Основные средства |
120 |
9.530,078 |
10.843,304 |
| ||
|
Незавершенное строительство |
130 |
3,334,884 |
3,617,652 |
| ||
|
Доходные вложения в материальные ценности |
135 |
55,334 |
74,448 |
| ||
|
Долгосрочные финансовые вложения |
140 |
3,769,986 |
5,900,745 |
| ||
|
Отложенные налоговые активы |
145 |
236,805 |
653,378 |
| ||
|
Прочие внеоборотные активы |
150 |
- |
- |
| ||
|
ИТОГО но разделу I |
190 |
17.127.781 |
21.305.656 |
| ||
Форма 0710001
|
II ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы |
210 |
3,945,434 |
6,204,686 |
|
в том числе: сырье, материапы и другие аналогичные ценности |
211 |
2.71 1.578 |
3.893,673 |
|
животные на выращивании и откорме |
212 |
- |
_ |
|
затраты в незавершенном производстве |
213 |
179.485 |
366.672 |
|
готовая продукция и товары для перепродажи |
214 |
900.742 |
1.749.843 |
|
товары отгруженные |
215 |
24.513 |
39,954 |
|
расходы будущих периодов |
216 |
129.116 |
154,544 |
|
прочие запасы и затраты |
217 |
- |
- |
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
220 |
101,247 |
440,080 |
|
Дебиторская задолженность (платежи но которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) |
230 |
2,090 |
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев посте отчетной даты) |
240 |
6.881,872 |
8,069,567 |
|
в том числе: покупатели и заказчики |
241 |
5,632.070 |
5.817.039 |
|
Краткосрочные финансовые вложения |
250 |
1,829.116 |
1,180,408 |
|
Денежные средства |
260 |
368,915 |
888,262 |
|
Прочие оборотные активы |
270 |
11,130 |
5,715 |
|
ИТОГО но разделу II |
290 |
13.139.804 |
16.788.718 |
|
БАЛАНС |
300 |
30.267,585 |
38.094.374 |
Форма 071 ООО 1 с.
|
ПАССИВ |
Код показателя |
На начало отчетного года |
На конец отчетного периода |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный каптал |
410 |
431 |
433 |
|
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
411 |
- |
(1,165) |
|
Добавочный капитал |
420 |
2,676,015 |
2,882,987 |
|
Резервный капитал |
430 |
108 |
108 |
|
о том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством |
431 |
|
|
|
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами |
432 |
108 |
108 |
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
13.650.485 |
14.149.747 |
|
ИТОГО по разделу III |
490 |
16,327,039 |
17,032,110 |
|
IV ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты |
510 |
79,600 |
3,084,894 |
|
Отложенные налоговые обязательства |
515 |
161,662 |
491,482 |
|
Прочие долгосрочные обязательства |
520 |
60,402 |
- |
|
ИТОГО но разделу IV |
590 |
301.664 |
3.576,376 |
|
V КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты |
610 |
1,190,998 |
1,195,218 |
|
Кредиторская задолженность |
620 |
12,225,342 |
16,050,304 |
|
в том числе: поставщики и подрядчики |
621 |
1 1.230.653 |
14,916.694 |
|
задолженность перед персоналом организации |
622 |
122.998 |
207.439 |
|
задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
623 |
27,561 |
19.934 |
|
задолженность но налогам и сборам |
624 |
200,1 18 |
126.107 |
|
прочие кредиторы |
625 |
644.012 |
780.130 |
|
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов |
630 |
|
|
|
Доходы будущих периодов |
640 |
38,832 |
30,903 |
|
Резервы предстоящих расходов |
650 |
183,710 |
209,463 |
|
Прочие краткосрочные обязательства |
660 |
- |
- |
|
ИТОГО но разделу V |
690 |
13.638,882 |
17.485,888 |
|
БАЛАНС |
700 |
30.267,585 |
38,094,374 |
|
Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах Арендованные основные средства |
910 |
756,829 |
484.493 |
|
в том числе по лизингу |
911 |
25.358 |
2.536 |
|
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение |
920 |
60,788 |
129,144 |
|
Товары, принятые на комиссию |
930 |
- |
- |
|
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов |
940 |
47,141 |
63,488 |
|
Обеспечения обязательств и платежей полученные |
950 |
132,365 |
232,604 |
|
Обеспечения обязательств и платежей выданные |
960 |
9,194,885 |
1.877,928 |
|
Износ жилищного фонда |
970 |
- |
- |
|
Износ объектов внешнего благоустройства н других аналогиины\ объектов |
980 |
1.186 |
1,621 |
|
Нематериальные активы, полученные в пользование |
990 |
708 |
700 |
|
Материалы, принятые в переработку |
1000 |
146,210 |
185.578 |
|
Оборудование, принятое для монтажа |
НПО |
- |
_ |
|
Бланки строгой отчетности |
1020 |
- |
- |
|
Основные средства в аренде |
1030 |
- |
_ |
|
в том числе переданные в сублизннг |
|
- |
- |
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
за январь-декабрь 20 11 г.
КОДЫ
Форма
№ 2 по ОКУД Дата (год, месяц, число)
поОКПО
ИНН
ноОКВЭД
Организация ОАО "Внмм-Бнл.п.-Данн"
Идентификационный помер налогоплательщике
Вид деятельности Производство молочных продуктов
0710002
2011 12 13
05268977
7713085659
15.51
Организационно-правовая форма/форма собственности
Открытое акционерное общество/частная собоценность
Единица измерения: тыс. руб.
|
Показатель |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года | |
|
наименование |
код | ||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Доходы и расходы но обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
61,610,450 |
50.543,277 |
|
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
(43.696,186) |
(36,803,957) |
|
Валовая прибыль |
029 |
17,914.264 |
13.739.320 |
|
Коммерческие расходы |
030 |
(1 1.855.964) |
(6.716.497) |
|
Управленческие расходы |
040 |
(2.33 1.912) |
(1.992,822) |
|
Прибыль (убыток) от продаж |
050 |
3,726388 |
5,030,001 |
|
Прочие доходы и расходы Проценты к получению |
060 |
609.695 |
261.3 17 |
|
Проценты к уплате |
070 |
(378.739) |
(513.321) |
|
Доходы oт участия в других организациях |
080 |
13.055 |
36.103 |
|
Прочие доходы |
090 |
2.356,377 |
1,928,714 |
|
Прочие расходы |
100 |
(3,215.635) |
(2,470,645) |
|
Прибыль (убыток) до налогообложения |
140 |
3,111,141 |
4,272.169 |
|
Отложенные налоговые активы |
141 |
304.298 |
6.347 |
|
Отложенные налоговые обязательства |
142 |
(242.403) |
(53,234) |
|
Текущий налог на прибыль |
150 |
(731,004) |
(795.461) |
|
Текущий налог па прибыль (прошлые отчетные периоды) |
150 |
(42.738) |
(13.321) |
|
Иные аналогичные платежи (налоговые санкции) |
151 |
(213) |
(739) |
|
Прочие прибыли (убытки) |
152 |
- |
_ |
|
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
190 |
2399.081 |
3,415.757 |
|
СПРАВОЧНО Постоянные налоговые обязательства (активы) |
200 |
46.881 |
(12.243) |
|
Вазовая прибыль(убыток)на акцию |
201 |
6 |
8 |
|
Разводненная прибыль (убыток) на акцию |
202 |
6 |
8 |
47 16
384
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
на 31 декабря _ 2010_ г.
Организация ОАО "Вимм-Бнлль-Данн"
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности Производство молочных продуктов
Форма № 1 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
ИНН
по ОКВЭД
коды
0710001