Источники информации по показателям ликвидности и платежеспособности организации

№ п/п

Показатель

Обозначение

Источник информации или расчет показателя (номер формы, код или наименование строки)

1

Оборотные активы

CA

Ф.№1, стр.290

2

Запасы

Inv

Ф.№1, стр.210

3

Дебиторская задолженность

ДЗ

Ф.№1, стр.240

4

Денежные средства

ДС

Ф.№1, стр.260

5

Краткосрочные пассивы

CL

Ф.№1, стр.690

6

Ссуды банка и займы, используемые для покрытия запасов

BL

Ф.№1, стр.610

7

Расчеты с кредиторами по товарным операциям, в том числе:

поставщики и подрядчики

векселя к уплате

CR

Ф.№1, стр.620

Ф.№1, стр.621

Ф.№1, стр.622

8

Нормальные источники формирования запасов

JSC

Ф.№1, стр.290 - Ф.№1, стр.690 + Ф.№1, стр.610 + Ф.№1, стр.621+ Ф.№1, стр.622

№ п/п

Показатель

Обозначение

Источник информации или расчет показателя (номер формы, код или наименование строки)

1

Собственные оборотные средства

WC

Ф.№1, стр.290 - Ф.№1, стр.690

2

Коэффициент текущей ликвидности

K л.т.

Ф.№1, стр.290 / Ф.№1, стр.690

3

Коэффициент быстрой ликвидности

Kл.б.

Ф.№1, стр.240 + Ф.№1, стр.260 / Ф.№1, стр.690

4

Коэффициент абсолютной ликвидности

Kл.а.

Ф.№1, стр.260 / Ф.№1, стр.690

5

Коэффициент обеспеченности текущей деятельности собственными оборотными средствами

Кwc

Ф.№1, стр.290 - Ф.№1, стр.690 / Ф.№1, стр.290

6

Маневренность собственных оборотных средств

МК

Ф.№1, стр.260 / Ф.№1, стр.290 - Ф.№1, стр.690

7

Доля собственных оборотных средств в покрытии запасов

WCs

Ф.№1, стр.290 - Ф.№1, стр.690 / Ф.№1, стр.210

8

Коэффициент покрытия запасов

k

Ф.№1, стр.290 - Ф.№1, стр.690 + Ф.№1, стр.610 + Ф.№1, стр.621+ Ф.№1, стр.622 / Ф.№1, стр.210