Содержание практики по профилю специальности

Наименование темы

Формируемые

уме­ния

Вопросы для изучения

и ознакомления.

Виды самостоятельной работы

Раздел 1. Организация деятельности коммерческих банков

1.1. Ознакомление с ор­ганизацией деятельности банковского учреждения.

Тип кредитного учреждения и его организационно-правовая форма. Лицензии банка, определяющие круг выполняемых опера­ций, учредитель­ные документы. Содержание и особенности устава. Положение о филиале. Органы управления банка, органи­зационная структура, филиальная сеть. Структура и функции службы внутреннего контроля. Организация работы с клиента­ми. Обеспечение защиты интересов банка и клиентов. Банковская тайна. Стратегия развития банка.

1.2Кадровый потенциал банка

Положение о служащих кредитной организации;

статус, служебные права, обязанности ответственность служащих кредитного учреждения ;

правила внутреннего распорядка кредитного учреждения;

профессиональные этические требования банковского служащего.

Основные направления развития кадрового потенциала. Условия оплаты труда и социальные гарантии. Профессиональная этика банковского служащего. Отбор персонала, прием на работу и увольнение.

Раздел 2. Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов

2.1. Ведение расчетных и текущих счетов

Открытие и закрытие расчетных счетов кли­ентов.

Порядок открытия и закрытия расчетных (текущих) счетов юридическим и физиче­ским лицам. Формирование юридических дел клиентов для открытия расчетных сче­тов. Ведение книги регистрации по открытию расчетных счетов клиентов.

Оформление догово­ров банковского счета.

Заключение договоров банковского счета с клиентами. Порядок определения размера комиссионного вознаграждения за расчет­но-кассовое обслуживание. Контроль свое­временности расчетов за предоставленные банком услуги.

Проверка, оформление и проведение расчетно-денежных документов по расчетным (теку­щим) счетам клиентов. Чтение записей в ли­цевых счетах. Оформление выписок по лицевым счетам клиентов.

Проверка правильности и полноты оформ­ления расчетно-денежной документации, поступающей для списания (зачисления) средств со счета (на счет) клиента. Обра­ботка документов, принятых к исполнению ответственным исполнителем. Оформление операций по бесспорному взысканию средств со счета клиента. Рассмотрение возможности оплаты расчетно-денежных документов путем проверки остатков средств на счете. Порядок ведения карто­тек.

Проверка правильности записей и остатков в лицевых счетах клиентов согласно прове­денным документам. Порядок выдачи вы­писок из лицевых счетов клиентов и при­ложений к ним. Оформление выдачи де­нежных чековых книжек. Контроль за выдачей денежных средств по денежным чекам на заработную плату, хозяйственные и другие расходы, ведение учета выданных средств. Оформление операций по приему наличных денег для зачисления на счет клиента.

2.2. Кассовые операции

Оформление операций по приему и выдаче наличных денег, под­креплению кассы. Ве­дение счета «Касса».

Порядок совершения кассовых операций. Прием и проверка правильности оформления документов на взнос и получение на­личных денег, ценностей, бланков. Ведение кассовых журналов по приходу и расходу кассы, сверка с кассой итогов оборотов за день. Контроль за оприходованием вечер­ней кассой выручки, поступившей от орга­низации через инкассаторов. Оформление и проведение документов при получении под­крепления и сдачи излишков наличности.

2.3. Расчеты платежными поручениями

Оформление и учет операций при расчете платежными поруче­ниями

Прием и проверка оформления плательщи­ком платежных поручений. Обработка и провод документов ответственным испол­нителем, исходя из состояния счета клиен­та. Оформление операций при расчетах в порядке плановых платежей.

2.4. Расчеты по инкассо

Оформление и учет операций при расчете платежными требова­ниями и инкассовыми поручениями

Порядок расчетов платежными требова­ниями, оплачиваемыми с акцептом и без акцепта плательщиков. Учет в банке поставщика поступивших на инкассо платеж­ных требований, передача их в банк пла­тельщика для акцепта плательщиком. Проверка и оплата (полная или частичная) акцептованных платежных требований в банке плательщика. Оформление отказа от акцепта. Возврат платежного требования банком плательщика. Расчеты инкассовыми поручениями.

2.5. Расчеты чеками

Оформление и учет операций при расчетах чеками из чековых книжек (в т.ч. чеками, оплата по которым га­рантирована банком) в банке поставщика и в банке плательщика. Ведение счета «рас­четные чеки».

Прием, проверка правильности оформления и обработка ответственным исполнителем документов (в т.ч. чеков, оплата по кото­рым гарантирована банком). Оформление и регистрация перед выдачей клиенту чеко­вых книжек. Оформление операций по спи­санию средств по чеку в банке плательщи­ка. Оформление дополнительной суммы лимита, уменьшения установленного лими­та и возврата неиспользованной суммы. За­крытие лимитированных чековых книжек. Проверка правильности оформления и об­работка чеков, реестров чеков, предъявлен­ных к оплате поставщиком. Оформление операций по зачислению средств на счет клиента в банке поставщика. Ведение ана­литического учета по счету «Расчетные че­ки».

2.6. Расчеты аккредити­вами

Оформление и учет операций при расчетах аккредитивами (по­крытыми, непокрыты­ми) в банке плательщика и в банке поставщика. Ведение счетов «Аккредитивы к оплате» и «Выстав­ленные аккредитивы».

Прием, проверка правильности оформления и обработка ответственным исполнителем заявлений клиентов на открытие аккреди­тива. Ведение учета открытых аккредити­вов в банке плательщика и порядок их закрытия. Составление и посылка уведомле­ния в банк поставщика при изменении (ан­нулировании) аккредитива. Ведение учета аккредитивов в банке поставщика. Испол­нение аккредитива в соответствии с его ус­ловиями. Закрытие аккредитива в банке по­ставщика и посылка уведомления в банк плательщика.

2.7. Безналичные платежи с использованием бан­ковских карт

Оформление и учет операций при расчетах с использованием бан­ковских карт.

Порядок выдачи банковских карт. Дебетная и кредитная схемы обслуживания. Оформ­ление и учет операций при расчетах с ис­пользованием различных видов банковских карт.

2.8. Организация меж­банковских расчетов

Составление сводных платежных поручений. Ведение корреспон­дентского счета. Осу­ществление контроля за своевременным от­ражением операций по корреспондентскому счету.

Порядок заключения договоров банковско­го счета при оформлении корреспондент­ских отношений с коммерческими банками и расчетно-кассовыми центрами (РКЦ). Оз­накомление с порядком присвоения номера корреспондентского счета. Проверка рекви­зитов расчетно-денежных документов, приложенных к выписке по корреспон­дентскому счету, и провод их по счетам клиента. Возврат неправильно оформлен­ных документов.

Порядок составления сводных, платежных поручений. Контроль и выверка расчетов по корреспондентскому счету. Оформление операций по возврату сумм, неправильно зачисленных на счета клиентов. Составле­ние запросов о выдаче дубликатов неполу­ченных документов.

Порядок учета расчетных документов, не­оплаченных в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах. Заключение договоров на электронную от­правку средств. Электронный платежный документ: реквизиты, способы защиты, правила обмена электронными документа­ми с Банком России.

Порядок учета прямых расчетов между кредитными организациями. Счета «Ностро» и «Лоро», порядок их ведения.

Порядок расчетов между кредитными ор­ганизациями по корреспондентским счетам, открываемым в РКЦ

Порядок оформления и учет расчетов банка со своими филиалами: через расчетную сеть Банка России, по счетам межфилиаль­ных расчетов. Учет взаимных расчетов ме­жду филиалами банка. Система банковских расчетов между кредитными учреждениями путем зачета, по­рядок их оформления и учета Клиринговые счета для учета расчетов.

Раздел3. Организация и учет депозитных операций, переводов денежных средств

3.1.Пассивные депозит­ные операции

Оформление депозит­ных договоров с раз­ными категориями клиентов. Присвоение номеров лицевым сче­там по депозитам. Ве­дение учета депозитов. Начисление и выплата процентов по депози­там.

Порядок заключение и оформления дого­воров на депозитное обслуживание с раз­ными категориями клиентов и на разных условиях привлечения средств в депозиты. Открытие лицевых депозитных счетов раз­ным категориям вкладчиков и их ведение в соответствии с режимом функционирова­ния счетов. Оформление и учет операций но привлечению депозитов на межбанков­ском рынке. Начисление и выплата процен­тов по депозитным счетам.

Совершение операций по вкладам населения.

Виды вкладов, принимаемых банком от на­селения (вклады до востребования, сроч­ные, специальные и др.). Оформление кни­жек вкладчика, доверенности и завещания по вкладам. Оформление операций по приему, выплате вкладов, начислению и выплате процентов в соответствии с усло­виями и видами вкладов. Оформление пе­ревода вклада.

3.2Переводы денежных средств

Оформление различных видов переводов, проведение переводов в автоматизированных системах

Виды переводов осуществляемых банком, оформление бланков переводов. Расчет комиссии за осуществление перевода

Раздел 4. Организация и учет кредитных операций

4.1 Организация работы по кредитованию клиен­тов

Изучение информации о клиенте и проведение переговоров о предос­тавлении кредита

Основные элементы кредитной политики банка. Требования, предъявляемые банком к потенциальному заемщику. Изучение ин­формации о клиенте, необходимой для принятия решения вопроса о предоставле­нии кредита. Проверка документов, под­тверждающих правомочность заемщика. Порядок выработки и принятия решений о возможности кредитования клиентов.

4.2. Оценка кредитоспо­собности и платежеспо­собности заемщика

Проведение анализа финансового состоя­ния клиента на основе бухгалтерской отчет­ности. Выбор методов анализа.

Оформление результа­тов анализа.

Выбор программы анализа финансового состояния клиента в зависимости от кре­дитных отношений клиента с банком, раз­меров и сроков предоставления ссуды, обеспечения и других факторов. Создание информационной базы анализа в соответствии с выработанной программой анализа: бухгалтерская отчетность на установлен­ные даты, данные первичного учета,

Аналитическая обработка собранной ин­формации с использованием методики ана­лиза финансового состояния клиента, при­меняемой в банке: составление аналитиче­ских таблиц, характеризующих величину, структуру, ликвидность имущества и его источников, состояние запасов и затрат, источники формирования запасов структу­ру и величину финансовых ресурсов. Рас­чет показателей, характеризующих плате­жеспособность, финансовую устойчивость, экономическую эффективность. Анализ обработанной информации и составление выводов о финансовом состоянии клиента, тенденциях его изменения, классе заемщи­ка. Прогноз выполнения планируемого графика платежей по кредиту и процентам.

4.3. Кредитование юри­дических лиц

Рассмотрение и анализ кредитных заявок.

Рассмотрение и анализ кредитных заявок о предоставлении кредита на разные цели и сроки. Вывод о соответствии содержания кредитной заявки целям кредитной полити­ки банка.

Анализ технико-

экономического обос­нования кредита. Рас­чет сроков окупаемо­сти долгосрочных вложений. Проверка правильности оформ­ления документации по обеспечению кре­дита. Оценка кредит­ного риска. Определе­ние режима кредито­вания клиента.

Оценка эффективности планируемого ме­роприятия, обеспеченности его контракта­ми, проектной документацией. Составление заключения по итогам оценки планируемо­го мероприятия, платежеспособности за­емщика, об условиях и режиме кредитова­ния клиента. Выбор способа обеспечения кредита. Документация, предоставляемая клиентами при выдаче кредитов на услови­ях страхования ответственности заемщиков за непогашение кредитов, под залог, пору­чительство, гарантию. Проверка правиль­ности составления документации. Оценка предмета залога. Оценка кредитного риска. Определение условий кредитования клиен­та: размер и порядок выдачи кредита, про­центная ставка, порядок и сроки погашения кредита и процентов за пользование им. Условия кредитования мероприятий, осу­ществляемых в соответствии с федеральными целевыми программами.

Заключение и оформ­ление кредитных договоров. Оформление документов на выдачу кредита Открытие сче­та по предоставляемому кредиту и присвоение номера. Ведение учета выданных кредитов.

Заключение и оформление кредитных до­говоров с различными условиями предос­тавления кредитов. Порядок оформления дополнительного соглашения. Оформление распоряжений на выдачу кредитов. Форми­рование кредитных досье клиентов. Открытие счетов по предоставляемым кредитам.

Порядок нумерации лицевых счетов, ведение аналитического учета предоставленных кредитов. Сверка данных аналитического учета задолженности по предоставленным кредитам с данными синтетического учета. Учет полученных гарантий и поручительств и их списание. Порядок нумерации лицевых счетов по учету просроченных кредитов. Учет просроченной задолженно­сти но основному долгу.

Начисление процентов за пользование креди­том.

Начисление и взыскание процентов по срочным и просроченным кредитам. Учет просроченной задолженности по процентам.

Осуществление банковского контроля в процессе кредитования

Ведение кредитного досье заемщика. Осуществление контроля в момент оплаты расчетных документов за счет кредита. Осу­ществление последующего банковского контроля за целевым использованием, свое­временным и полным погашение кредита. Контроль за хозяйственной деятельностью заемщика путем камеральной проверки и с выходом на место.

Оформление операций по досрочному взы­сканию кредита при несоблюдении условий кредитного договора. Оформление пролон­гации кредита, расчет новых сроков пога­шения кредита.

Меры, принимаемые банком при отсутст­вии у заемщика реальной возможности по­гашения кредита.

Ранжирование выдан­ных кредитов по группам риска

Порядок создания резервов на возможные потери по ссудам

4.4. Организация потребительского кредитова­нии

Открытие счета по предоставляемому по­требительскому креди­ту и присвоение номе­ра. Осуществление и учет операций по вы­даче и погашению краткосрочных и дол­госрочных потреби­тельских кредитов. Начисление и взыска­ние процентов за кре­дит

Оценка платежеспособности физического лица. Определение размера выдаваемого кредита, исходя из его целевого назначе­ния, уровня доходов заемщика и других факторов. Проверка документов клиента для получения краткосрочного или долго­срочного кредита. Выбор способа обеспе­чения кредита Оформление операций по выдаче кредита наличными денежными средствами и в безналичном порядке. По­рядок погашения кредита. Учет выданных и погашенных кредитов. Начисление и взыскание процентов за кредит.

Раздел 5 Организация работы с пластиковыми картами, удаленные каналы обслуживания. Интернет- банкинг

5.1 Организация работы по эмиссии банковских карт

Открытие и ведение счетов банковских карт. Выдача карт клиенту.

Виды банковских карт эмитируемых клиентам банка, оформление операций с использованием пластиковых карт, порядок открытия и закрытия счетов банковских карт, проведение выдачи карт и ПИН конвертов клиенту. Порядок формирования и хранения досье клиентов. Осуществление работы с претензиями клиентов. Порядок уничтожения невостребованных карт клиента.

5.2 Организация работы по выдаче кредитных карт

Оформление и выдача карт клиентам банка. Формирование реестра на выдачу карт.

Кредитные карты- как разновидность банковского кредита. Категории заемщиков. Лимиты кредитования. Оформление расчета лимита по кредитной карте. Льготный период кредитования, расчет льготного периода. Расчет платы за пользование кредитом. Ведения учета по кредитным картам.

5.3 Удаленные каналы обслуживания и Интернет- банкинг.

Осуществление операций по банковским картам через банкоматы и терминалы самообслуживания. Подключение карт клиентов к обслуживанию через банкоматы и терминалы

Изучаются операции проводимые посредством пластиковых карт через банкоматы и терминалы самообслуживания( операции с наличностью, обмен валют, перевод с карты на карту, перевод со вклада на карту и наоборот, операции по погашению кредитов, операции по оплате коммунальных платежей, налогов, штрафов и т.д.) Изучается система Интернет- банкинга в банке, возможности данной системы, ее преимущества для клиентов банка.

Раздел 6 Организация валютных операций

6.1Валютные операции банка

Оформление валютно- обменных операций, оформление реестра операций с наличной иностранной валютой и чеками. Ведение журналов передачи курсов покупки- продажи

Виды валютных операций, осуществляемых банком, формирование реестров операций с иностранной валютой, идентификация личности при проведении валютных операций. Конверсионные операции банка. Расчет курсов валют и формирование приказа об установлении курсов покупки- продажи валюты. Особенности организации работы при смене курсов валют в одном операционном дне. Ведение журналов передачи курсов покупки- продажи

оформление операций покупки-продажи иностранной валюты;

оформление и учет уполномоченными банками валютно-обменных операций.

6.2Международные расчеты. Валютный контроль.

Осуществление валютного контроля. Оформление паспортов сделок. Ведение валютных счетов юридических лиц в соответствии с режимом счетов;

организация и учет операции покупки-продажи безналичной иностранной валюты;

операции по обязательной продаже иностранной валюты;

операции на международном и внутреннем валютном рынке;

операции по купле-продаже валюты на межбанковском рынке;

оформление кассовых и срочных валютных сделок;

Число и месяц

Краткое содержание выполненной работы

Кем выполнялась

работа (самостоя­тельно или путем наблюдения)

Оценка качест­ва выполнения работы, замеча­ния

Подпись непо­средственного

руководителя

Номер по по­рядку

Наимено-вание

разделов и тем

практики

Кол-во рабо­чих дней

Числомесяц

Ф.И.О. и должность

непосредст­венного ру­ководителя практики

Отметки о

выполне­нии

Примеча­ние

1

2

3

4

5

6

7

6.2Международные расчеты. Валютный контроль.

Осуществление валютного контроля. Оформление паспортов сделок. Ведение валютных счетов юридических лиц в соответствии с режимом счетов;

организация и учет операции покупки-продажи безналичной иностранной валюты;

операции по обязательной продаже иностранной валюты;

операции на международном и внутреннем валютном рынке;

операции по купле-продаже валюты на межбанковском рынке;

оформление кассовых и срочных валютных сделок;