- •1 Операції та проводки 6
- •2 Касові та банківські операції 9
- •3 Облік розрахунків з покупцями 17
- •4 Облік розрахунків з постачальниками 20
- •5 Облік необоротних активів 33
- •Питання для самоконтролю
- •Результатні дані:
- •Алгоритм розв’язку:
- •2.2 Документ “Прибутковий касовий ордер” Первинні дані:
- •Результатні дані:
- •Алгоритм розв’язку:
- •2.4 Застосування документа «Видатковий касовий ордер» Первинні дані:
- •Результатні дані:
- •Алгоритм розв’язку:
- •2.5 Отримання готівкових грошових засобів з банківського рахунку Первинні дані:
- •Результатні дані:
- •Алгоритм розв’язку:
- •2.6 Надходження грошових засобів на банківський рахунок Первинні дані:
- •Результатні дані:
- •Алгоритм розв’язку:
- •2.7 Взаємозалежність касових і банківських операцій – приклад перший Первинні дані:
- •Результатні дані:
- •Алгоритм розв’язку:
- •2.8 Взаємозалежність касових і банківських операцій – приклад другий Первинні дані:
- •Результатні дані:
- •Алгоритм розв’язку:
- •Результатні дані:
- •Алгоритм розв’язку:
- •4.10 Оплата рахунку постачальника Первинні дані:
- •Результатні дані:
- •Алгоритм розв’язку:
- •4.11 Введення банківської виписки за допомогою платіжного доручення Первинні дані:
- •Результатні дані:
- •Алгоритм розв’язку:
- •4.13 Оплата рахунку постачальника – 3 Первинні дані:
- •Результатні дані:
- •Алгоритм розв’язку:
- •4.14 Оплата рахунку постачальника – 4 Первинні дані:
- •Результатні дані:
- •Алгоритм розв’язку:
- •4.15 Введення багаторядкової банківської виписки Первинні дані:
- •Результатні дані:
- •Алгоритм розв’язку:
- •4.16 Формування книги придбання Первинні дані:
- •Результатні дані:
- •Алгоритм розв’язку:
- •5.17 Оформлення господарської операції складною проводкою Первинні дані:
- •Результатні дані:
- •Алгоритм розв’язку:
- •5.18 Надходження на від засновників Первинні дані:
- •Результатні дані:
- •Алгоритм розв’язку:
- •5.19 Надходження на від постачальників Первинні дані:
- •Результатні дані:
- •Алгоритм розв’язку:
- •Література
4.13 Оплата рахунку постачальника – 3 Первинні дані:
На доповнення до задачі 4.10 «Оплата рахунку постачальника» потрібно відобразити в комп’ютерному обліку операції по розрахункам з постачальниками, здійсненні підприємством «Добро» в квітні 20хх р.:
15.04.20хх р. отримано рахунок від постачальника матеріалів ТОВ «Івент» за постачання виробничої сировини на загальну суму 55 320 грн., в т. ч. ПДВ 9 220 грн.
Виписано платіжне доручення № 3.
Результатні дані:
Платіжне доручення № 3 від 15.04.20хх р.
Структура підлеглих документів журналу «Счета входящие»
Алгоритм розв’язку:
Провіряю настройку плану рахунків (Операції/План рахунків).
Провіряю наявність реєстрації організації в довіднику «Контрагенти».
Здійснюю введення нового запису про реєстрації договору з контрагентом (Журналы/Договора).
На підставі договору здійснюю введення рахунку постачальника:
провіряю правильність автоматично заповнених реквізитів (наприклад, змінюю дату документу згідно первинних даних завдання; Что приходуем: Запасы);
виконую введення записів в табличну частину документа (Номенклатура);
закриваю форму документа, що призводить до його зберігання.
На підставі вхідного рахунку здійснюю введення платіжного доручення:
провіряю правильність автоматично заповнених реквізитів (наприклад, змінюю дату документу згідно первинних даних завдання);
здійснюю вивід на екран друкованої форми документа «Платіжне доручення».
провіряю правильність оформлення документу і за відсутності помилок виконую його друк; при виявленні помилок закриваю вікно з друкованою формою діалогу і здійснюю виправлення у формі діалогу, після чого повторно виконую формування друкованої форми.
друкую документ «Платіжне доручення».
закриваю форму документа, що призводить до його зберігання.
Здійснюю перехід до одного із журналів задіяних документів (Договора, Банк або Счета входящие) і друкую структуру підлеглих документів завдання.
4.14 Оплата рахунку постачальника – 4 Первинні дані:
На доповнення до задачі 4.10 «Оплата рахунку постачальника» потрібно відобразити в комп’ютерному обліку операції по розрахункам з постачальниками, здійсненні підприємством «Добро» в квітні 20хх р.:
15.04.20хх р. отримано рахунок від постачальника АТ «Прогрес» за поставку виробничого обладнання на загальну суму 32 400 грн., в т. ч. ПДВ 5 400 грн.
В рахунку вказані наступні реквізити АТ:
Юрид. адреса: м. Умань, вул. Тищика, буд 23;
ЄДРПУ: 3455433443; ІПН: ; НС: 42342355; Банківський рахунок: 13572468456 в банку: "УМАНЬ-ТРАНС-БАНК" Ф.АКБ "ТРАНСБАНК", МФО: 354400.
Виписано платіжне доручення № 4.
Результатні дані:
Платіжне доручення № 4 від 15.04.20хх р.
Структура підлеглих документів журналу «Счета входящие»
Алгоритм розв’язку:
Провіряю настройку плану рахунків (Операції/План рахунків).
Здійснюю введення нової організації в довіднику «Контрагенти».
Здійснюю введення нового запису про реєстрації договору з контрагентом (Журналы/Договора).
На підставі договору здійснюю введення рахунку постачальника:
провіряю правильність автоматично заповнених реквізитів (наприклад, змінюю дату документу згідно первинних даних завдання; Что приходуем: Проч.необор. активы);
виконую введення записів в табличну частину документа (Необоротные активы);
закриваю форму документа, що призводить до його зберігання.
На підставі вхідного рахунку здійснюю введення платіжного доручення:
провіряю правильність автоматично заповнених реквізитів (наприклад, змінюю дату документу згідно первинних даних завдання);
здійснюю вивід на екран друкованої форми документа «Платіжне доручення».
провіряю правильність оформлення документу і за відсутності помилок виконую його друк; при виявленні помилок закриваю вікно з друкованою формою діалогу і здійснюю виправлення у формі діалогу, після чого повторно виконую формування друкованої форми.
друкую документ «Платіжне доручення».
закриваю форму документа, що призводить до його зберігання.
Здійснюю перехід до одного із журналів задіяних документів (Договора, Банк або Счета входящие) і друкую структуру підлеглих документів завдання.