1.5 Состав арм по ведению ценных бумаг

информационное обеспечение

Начали распространяться на дисках типа CD-ROM (оптических) базы данных, содержащие информацию о десятках тысяч отечественных организаций, предприятий, банков, бирж; правовые базы данных (тексты законов, указов, постановлений правительства и т.п.) и другие. Для работы с ними достаточно персонального компьютера с соответствующей конфигурацией и драйвером.

Общие стандарты:

Общие стандарты для всех сообщений об операциях с ценными бумагами должны ликвидировать неувязки, минимизировать связанный с неправильной передачей информации о сделках риск и тем самым способствовать эффективной международной торговле. Существуют стандарты, разработанные Международной организацией по стандартизации. Стандарт ISO 6166 предписывает единую структуру Международного идентификационного номера ценной бумаги и определяет ответственные за присвоение ISIN инстанции таким образом, что каждый выпуск ценных бумаг носит только один ISIN. Также разработан стандарт ISO 7775, определяющий единую структуру сообщений об операциях с ценными бумагами, так называемые типы сообщений.

Международная система нумерации ценных бумаг:

ISIN (стандарт ISO 6166) был разработан для использования во всех международных сделках, а также во внутренних сделках, если стандарт будет сочтён пригодным ответственной национальной организацией. В каждой стране ISIN должен присваиваться исключительно единым национальным агентством, ответственным за этот процесс. Для многонациональных долговых обязательств номер должно присваивать агентство основного менеджера эмиссии. Просьба о присвоении ISIN может быть направлена или в национальное агентство эмитента, или, где это возможно, в определённую международную клиринговую корпорацию, или в резервное агентство. В любом случае, только одно агентство может быть признано ответственным за присвоение номера данной конкретной ценной бумаге, так как ISIN бумаги должен оставаться уникальным.

В ISIN входят три компонента: префикс, основной номер и контрольная цифра. Префиксом является двухбуквенный код страны (стандарт ISO 3166). Для всех не долговых ценных бумаг страной считается та страна, где эмитент ценных бумаг официально зарегистрирован или где эмитент официально располагается. Для долговых ценных бумаг код страны указывает ту страну, в которой расположено присвоившее код агентство. Следующий за префиксом основной номер состоит из девяти символов (букв или цифр). Если это возможно, им должен быть существующий национальный номер ценной бумаги. Если национальный номер имеет меньше девяти символов, то перед ним должно быть вставлено дополняющее его до девяти символов количество нулей. Контрольная цифра в конце ISIN вычисляется по модулю 10 в соответствии с правилом “Удвоить - Сложить - Удвоить”. Она удостоверяет подлинность ISIN.

Типы сообщений о ценных бумагах:

Стандартная схема для типов сообщений об операциях с ценными бумагами (стандарт ISO 7775) также разработана рабочей группой ISO. Каждый тип сообщения представляется кодом из трёх цифр, означающих категорию, группу и тип. Категорией для всех операций с ценными бумагами является 5. В число групп этой категории входят: “покупка или продажа”; “подтверждение покупки или продажи”; “ приказ на получение или поставку”; “подтверждение или уведомление о получении или поставке”; “денежные и процентные операции”; “административные сообщения”; “утверждения, изменения и номера сертификатов”; “прочее”. Каждая группа содержит несколько типов. Например, группа “приказ на получение или поставку” разделяется следующим образом: “бесплатное получение ценных бумаг”; “получение за плату”; “бесплатная поставка” и “поставка за плату”. Любая сторона может предать инструкции и обозначить тип совершаемой операции, пользуясь состоящим из трёх цифр кодом ISO.

Функциональное обеспечение отражает предметную, содержательную направленность АРМ.

Информационное обеспечение (ИО), внемашинное и внутримашинное, включает весь набор показателей, документов, классификаторов, кодов, методов их применения в банковской работе, а также информационные массивы данных на машинных носителях,

используемые в процессе автоматизации решения функциональных задач, с рекомендованными способами накопления, хранения, передачи информации и т.п.

Информационное обеспечение АРМ должно быть ориентировано на привычную для пользователя структуризацию информации по документам, графам, строкам, показателям, быть способным к быстрой и удобной корректировке, манипулированию различными структурами.

Внемашинное ИО - это вся совокупность информации в банке, включая системы показателей, методы классификации и кодирования элементов информации, документов, документооборота информационных потоков.

Внутримашинное ИО - это представление данных на машинных носителях в виде разнообразных по содержанию, по назначению и специальным образом организованных массивов (файлов), баз данных и их информационных связей.

Современные системы банковских показателей складываются из показателей видов банковских услуг и банковской деятельности.

Автоматизация банковских операций с ценными бумагами требует приведения всего массива показателей в единую целостную систему, установления их содержательного и терминологического единства (однозначности), а также четких взаимосвязей между ними.

Значительная роль при этом играют классификация и кодирование, позволяющие обеспечить сжатие призначной (отражающей сущность, место, время, обстоятельства действия, описываемого процесса) части показателей, сократить объем и время на поиск информации, необходимой для решения задач, облегчить обработку информации.

В банковской деятельности для систематизации информации используются различные классификаторы. Они содержат кодовые обозначения каких-либо объектов, операций, сущности и т.п.

Существуют классификаторы общегосударственные - для повсеместного и одинакового обозначения объектов. Они разрабатываются в рамках единой системы классификации и кодирования (ЕСКК), действующей на территории стран СНГ.

Отраслевые классификаторы создаются и действуют в рамках отраслей (ведомств). Локальные классификаторы - содержат коды, действующие в рамках отдельного банка. Например, классификаторы банковских счетов, регистрационных номеров и т.д.

Компактным обозначением элементов данных, их различных совокупностей (реквизитов, показателей, записей, файлов) являются идентификаторы. Использование кодов и идентификаторов значительно снижает трудоемкость поиска, хранения, передачи, обработки информации, повышает эффективность автоматизации, экономит ресурсы памяти и технических средств и повышает степень безопасности и защиты данных.

Значительную долю вне машинного ИО составляет документация. При разработке вне машинного ИО к документам предъявляется ряд требований по их форме, содержанию, порядку заполнения. Единство требований создает унифицированную систему документации. Унифицированные типовые документы в банковской системе повышают эффективность автоматизации.

Внутри машинное информационное обеспечение формирует информационную среду для удовлетворения разнообразных профессиональных потребностей пользователей системы. Оно включает все виды специально организованной на машинных носителях информации для восприятия, передачи и обработки техническими средствами. Поэтому информация представляется в виде файлов (массивов), баз данных, банков данных.

К внутри машинному ИО банковских систем предъявляется ряд требований. Система должна предоставлять возможность экспорта-импорта данных в текстовом и DBF-форматах, что позволяет обмениваться информацией со специальными прикладными программами, электронными таблицами, текстовыми редакторами и т. д., а экспортируемый из системы документ может быть послан по электронной почте.

Внутри машинное ИО должно реализовываться в режиме реального масштаба времени, при котором изменения в данных, произведенные одним пользователем, сразу должны становиться доступны остальным пользователям системы.

Действительный режим реального времени обеспечивают только системы, использующие сетевую СУБД, основанную на архитектуре сервера баз данных (“Clarion”, “Oracle”, “Paradox” и т. д. ).

В настоящее время наиболее распространенной СУБД является “Btrieve Tecorls Manager” фирмы “Nevell”. Программный продукт “Btrieve” является частью ОС “Net Ware” и позволяет эффективно и надежно использовать ресурсы системы. Среди набора возможностей “Btrieve”:

• реализация модели взаимодействия клиент-сервер, обеспечивающей высокую производительность при многопользовательском доступе к данным;

• интерфейс с различными языками программирования C, Pascal, Assembler и др.;

• управление файлами размером до 4 Гбайт;

• обработка трансакций, позволяющая выполнять логически связанные изменения в различных файлах;

• системное журналирование всех изменений в файлах;

• мониторинг использования системных ресурсов.

Альтернативный подход состоит в использовании в качестве основы для построения банковской системы распределенной переносимой реляционной СУБД “Oracle”. В ней обеспечиваются надежные методы хранения и обработки данных, защита от сбоев и несанкционированного доступа, эффективная работа в многопользовательской среде и во всех популярных сетях, высокая производительность. Прикладные системы, созданные на базе СУБД “Oracle”, одинаково эффективно функционируют на всех типах ЭВМ: персональных, мини- и больших ЭВМ и лишены недостатков, присущих многим другим СУБД на ПЭВМ.

Ввиду полной переносимости прикладных систем сохраняются все вложения в их разработку. Не требуется дополнительных затрат на переобучение персонала, а закупка нового оборудования не приводит к полному отходу от старого, ибо последнее может использоваться параллельно с новым.

Недостатком СУБД “Oracle” является ее достаточно высокая стоимость, поэтому система доступна, как правило, крупным и средним банкам.

Обоснованно выбранные технические средства для оснащения АРМ, а также средства, позволяющие вводить, хранить, накапливать информацию на машинных носителях, передавать ее между различными АРМ как внутри банка, так и при его взаимодействии с другими экономическими объектами и системами, составляет техническое обеспечение.

Математическое обеспечение АРМ представляет собой совокупность алгоритмов, экономико-математических методов преобразования информации и моделей, отражающих в информационном плане финансово-кредитные процессы и методы решения банковских задач.

Комплекс разнообразных программных средств общего и прикладного характера, автоматизирующий выполнение регламентных задач и запросных процедур, подлежащих выполнению на конкретном рабочем месте специалиста банка, относится к его программному обеспечению (ПО).

Технологическое обеспечение представляет собой совокупность проектных решений, определяющих технологию обработки в соответствующей сфере деятельности, создания технологических условий для ведения банковских операций в автоматическом режиме, а также набор технологических инструкций и рекомендаций, подкрепляющих эти операции.

Совокупность нормативно-правовых документов, определяющая права и обязанности специалистов и регламентирующая их обработку в условиях использования АРМ, относится к организационно-правовому обеспечению.

Лингвистическое обеспечение включает языковые средства АРМ: информационно-поисковые языки, метаязыки, языки общения пользователя с системой, языки запросов, программирования и другие средства, ориентированные на создание наиболее комфортных условий взаимодействия пользователя АРМ с техническими средствами.

Эргономическое обеспечение предусматривает формирование методов и средств, способных создать оптимальные условия для использования АРМ специалиста, быстрого освоения им способов выполнения технологических операций, достижение качественной безошибочной работы при низкой утомляемости и росте производительности труда.

В настоящее время существуют разработанные специалистами автоматизированные банковские системы, имеющие в своем составе подсистемы управления ценными бумагами.

Так, фирмой “Инверсия” разработаны и внедрены программные комплексы по биржевым и депозитарным операциям. Программный комплекс “Биржевые операции” выполняет наиболее трудоемкие банковские операции на валютной бирже. Депозитарный программный комплекс реализует следующие функции:

• заведение списков держателей ценных бумаг различных типов (инвестор, дилер, эмитент, депозитарий, хранилище);

• ввод ценных бумаг разнообразных типов и выпусков;

• ведение счетов депо, балансовых счетов депозитария, подготовка выписок по счетам депо, ввод операций по ценным бумагам, заведение каталога операций и т.д.;

• подготовка сводной информации для проведения собраний акционеров и т.д.

Система “Кворум” - разработка АО “Банковские системы” - имеет функции, связанные с обращением ценных бумаг: акций, облигаций, векселей, сберегательных и депозитарных сертификатов и др. Автоматизированы операции, связанные с первичным размещением и вторичным обращением на рынке ценных бумаг.

Внутрибанковская система фирмы “Програмбанк” имеет модуль по учету операций с ценными бумагами. Он обеспечивает депозитарный и бухгалтерский учет ценных бумаг, автоматизирует все основные функции фондового отдела банка, позволяет работать с акциями, облигациями, депозитными и сберегательными сертификатами, векселями и другими ценными бумагами.

Отличительной чертой системы “ДиасофтДепо” фирмы “Диасофт” является ведение двойного бухгалтерского учета для обеспечения надежного функционирования депозитария. Перевод ценных бумаг с одного счета на другой осуществляется проводкой в депозитарном журнале учета операций. Операции записываются дважды. После их выполнения должен сохраняться баланс дебета и кредита по всем счетам депо.

Система “ДиасофтДепо” имеет ряд функциональных подсистем. По ценным бумагам ведутся их списки и списки эмитентов, расчет и выплата дивидендов. Первичное размещение включает учет договоров с эмитентами, ведение списка акционеров для первичного размещения ценных бумаг, отслеживание платежей эмитенту. При ведении счетов депо клиентов формируются выходные документы по счетам. Поддерживается связь с банком при оплате сделок, расчета налогов и т.д.

Одним из условий развития фондового рынка является внедрение в банках услуг перевода денежных средств для оплаты сделок по ценным бумагам, т.е. обеспечение взаимодействия с депозитариями. При этом автоматически контролируются остатки на лицевых счетах участников сделок, рассчитываются налоги на операции с ценными бумагами и т.д.

Система “E*Depo” (разработка фирмы “Canopus”) предназначена для автоматизации учета операций с ценными бумагами и ориентирована на использование в депозитариях коммерческих банков, инвестиционных фондов и других структур, работающих на рынке ценных бумаг. Система сочетает в себе функции классического депозитария и функции ведения реестра акционеров, что позволяет эффективно использовать ее в процессе приватизации предприятий, учета эмиссии акций их первичного размещения и последующего обращения. Система “E*Depo” позволяет автоматизировать основные функции по учету любых ценных бумаг. Системой поддерживается гибко настраиваемый план депо-счетов, создаются справочники: держателей ценных бумаг (эмитентов, агентов, инвесторов, других депозитариев); ценных бумаг и их выпусков; типовых операций; текущих курсов ценных бумаг.

Все операции по депо-счетам заносятся пользователями системы в журнал депо-операций. При вводе операции используется база данных типовых операций, охватывающая весь спектр возможных операций с ценными бумагами. База данных типовых операций может настраиваться и редактироваться самим пользователем системы.

Операции операционного дня актуализируют баланс депозитария, выводят на экран или на печать отчетные формы. Баланс депозитария формируется как по каждой ценной бумаге отдельно, так и суммарный, по всем ценным бумагам (в пересчете по текущему курсу в рублях). Система позволяет вести простые и сводные депо-счета клиентов. Используя соответствующие функции системы, можно получить простую (в разрезе одной ценной бумаги) или сводную (по нескольким ценным бумагам) выписку по любому депо-счету держателя. Функция ведения реестра акционеров обеспечивает автоматическое формирование реестра акционеров по любой ценной бумаге (по любому эмитенту), а также вывод реестра на экран и печатающее устройство.

Подсистема импорт/экспорта данных позволяет обрабатывать в автоматическом режиме частичные реестры, сформированные другими системами или просто созданные при помощи текстового редактора. При обработке частичного реестра, полученного в текстовом виде, происходит автоматическое открытие соответствующих депо-счетов инвесторов и зачисление на эти счета указанного в реестре количества ценных бумаг.

В системе “E*Depo” предусмотрена возможность совместной работы нескольких территориально удаленных пользователей (агентов депозитария или отделений депозитария). Связь между удаленными пользователями осуществляется при помощи средств электронной почты.

Фондовые технологии фирмы “Ринако” поддерживают не только ведение реестра акционеров в любых объемах, но и позволяют развернуть региональный депозитарий по системе ведения счетов данной фирмы, осуществлять интеграцию в депозитарную сеть.

Технология включает разнообразные услуги по операциям с ценными бумагами: ведение реестра акционеров, поручения на внутри и меж депозитарные переводы, автоматизация функций администратора и др.

Услуги оказываются:

• предприятиям эмитентам - открытие счетов-депо, первичное введение акционеров в реестр и ведение реестра (составление реестра, выборки из него, рассылка дивидендов) и др.;

• организациям - ведение реестров акционеров;

• клиентам - открытие счетов-депо, прием и выдача наличных и безналичных ценных бумаг на счета клиентов, выдача выписок со счета, гарантии по обязательствам клиентов.

Депо-реестр фирмы “МДГ-банк”, кроме типового набора операций с ценными бумагами, отличается возможностью проведения статистического анализа динамики первичного размещения ценных бумаг по периодам, работы брокерской сети, ведения портфеля ценных бумаг.

Программно-технический комплекс “Depo/Net” AO “Рикко” имеет кроме стандартных дополнительные особенности и функции: поддерживает рекомендации ЦБ по депозитарному плану счетов, реализует около 60 операций с ценными бумагами, которые охватывают разнообразный круг вопросов фондового рынка, приватизации предприятий, организации депозитариев чековых инвестиционных фондов и региональных депозитариев, корреспондентские отношения между депозитариями. Комплекс получил развитие и преобразован в системах более позднего выпуска.

Подсистема “Депозитарий ценных бумаг” - разработка центра информационных систем “Такт”. В нее включены функции по обслуживанию операций с ценными бумагами в форме системы безналичных счетов-депо, динамические реестры акционеров и начисление дивидендов, автоматические проводки депозитария, автоматизированные рабочие места администратора и оператора депозитария, бухгалтера отдела ценных бумаг и др.

Таким образом, уровень автоматизации фондовых технологий определяется потребностями, финансовыми возможностями и защищенностью участников рынка ценных бумаг, развитием самого рынка и его юридической базы, стабильностью экономики.

Рассмотрим теперь особенности автоматизированной работы с ценными бумагами зарубежных банковских систем.

Одной из таких систем, которая имеет адаптацию к нашим условиям, является АБС “Globus” (разработка швейцарской фирмы Avicomp Services AG). Система спроектирована в архитектуре клиент—сервер на базе CASE-технологии, использует многоплатформенные СУБД UniVerse 6.0/7.0 или “Oracle 7”, отвечает современным стандартам по санкционированию доступа к данным для ОС UNIX.

Характерной особенностью системы “Globus” является отказ от агрегирования данных. Информация о каждой операции или элементе отчетности хранится отдельно, а не аккумулируется, как это принято в традиционных системах. Структура базы данных ориентирована на информацию о клиентах, видах деятельности и получателях прибыли, что создает основу для точного анализа эффективности и благоприятствует максимизации прибыли. Вся важная информация обновляется в режиме диалога работающими в реальном времени прикладными программами выполнения банковских операций; тем самым обеспечивается доступность и точность информации.

Модуль “Ценные бумаги” предоставляет полный набор средств поддержки для банков, осуществляющих торговлю, контроль, ответственное хранение и погашение международных ценных бумаг в своих собственных интересах или в интересах клиентов. “Globus” регистрирует и управляет всеми расчетами от выпуска или получения ценной бумаги до ее погашения, включая денежные расчеты, сбор пошлин и комиссионные. Любые доставки могут оплачиваться через внешние агентства, например, “Cedel” и “Euroclear”, и системы связи, такие как SWIFT и “Telex”.

“Globus” может работать с большинством типов ценных бумаг; новые типы и производные от них легко могут быть добавлены.

Кроме возможностей, общих для всех модулей обработки операций, модуль “Ценные бумаги” имеет следующие дополнительные возможности:

• получать цифровые данные о курсах ценных бумаг из внешних источников, таких как “Telecurs”;

• осуществлять различные ценовые расчеты, подсчет доходов и запоминание результатов на основе информации, поступающей из любых источников;

• хранить детальные сведения о заказах, которые только еще предстоит выполнять; благодаря этому дилеры и управляющие портфелем имеют наилучшие возможности для составления пакетов и внутренней торговли.

“Globus” ведет подробные записи по каждой операции, давая возможность полного аудиторского контроля, т.е. получения по запросу для анализа информации как об уже совершившихся, так и о планируемых событиях. Эта возможность неоценима в тех случаях, когда требуется отслеживать изменение курса по ценным бумагам с плавающим курсом.

Чтобы помочь пользователю выполнять обязанности, связанные обычно с ответственным хранением, “Globus” выполняет функции выпуска и погашения облигаций, платежей по дивидендам, купонам и уплаты процентов; реорганизация капитала, включая выпуск, продажу или обмен акций, разделение пакетов; подсчет дивидендов; блокирование и деблокирование позиций; калькуляцию и распределение платы за ответственное хранение и/или управление средствами.

Позиции обновляются в режиме диалога в реальном времени и отражают вклад всех операций по мере их совершения. “Globus” может поддерживать любое число позиций остатков по ценным бумагам, по клиентам и депозитариям. Кроме того, имеется возможность поддержания форвардных позиций для рынков европейских ценных бумаг.

Широкое распространение получила система “Symbols” (компания “System Access Pte Ltd”). Она включает функции по операциям с ценными бумагами с фиксированной и плавающей учетной ставкой, продажи ценных бумаг со скидкой (до погашения). Депозитарные функции относятся к хранению именных и обезличенных ценных бумаг, к начислению и выплате дивидендов, к обеспечению сделок с депонированными ценными бумагами. Имеется возможность управления портфелем ценных бумаг. АБС “Symbols” полностью отвечает требованиям международной банковской практики, реализована в среде СУБД “Oracle”, может эксплуатироваться более чем на 100

вычислительных платформах и в 28 типах локальных сетей под управлением операционных систем DOS, UNIX, VMS, OS/2. Система разработана с использованием новейших достижений в области информационных технологий, включая архитектуру “открытых” систем, языки программирования 4-го поколения, реляционные базы данных и информационные системы типа клиент-сервер.

Модуль “Ценные бумаги” в этой системе обеспечивает операции с различными типами ценных бумаг, включая учет векселей, обработку ценных бумаг с фиксированными или плавающими учетными ставками и т.д. Он обслуживает различные функциональные подразделения банка: дилеров и операционистов, бухгалтерию и аппарат управления. При оформлении сделок дилеры могут воспользоваться необходимой информацией в реальном масштабе времени, в том числе текущими курсами ценных бумаг, лимитами по чековым операциям (из модуля “Управление рисками”), состоянием корреспондентских/клиентских счетов (из модуля “Обслуживание корреспондентских счетов”), рассогласованием сроков погашения по сделкам и текущим анализом прибыли. В операционно-расчетную часть поступают сведения о заключенных сделках. Кроме этого, система помогает процессу подтверждения и расчета сделок, начисляет проценты, контролирует состояние незакрытых сделок. Для бухгалтерии генерируются учетные записи, поддерживаются данные по курсам ценных бумаг, производится переоценка в соответствии с рыночными изменениями, начисляются проценты доходов и расходов. Аппарат управления получает курсовую сводку, информацию о производительности дилеров, анализ торговых сделок и оборачиваемости капиталов.

В системе предусмотрена возможность изменения конфигурации в зависимости от конкретных потребностей пользователя. Например, можно установить ограничения по операциям с ценными бумагами для банковских счетов и для счетов клиентов. Можно ввести отдельный учет ограничений для каждого дилера или их группы; возможно разделение общебанковских лимитов по разделам портфелей (торговля, инвестиции, уменьшение рисков (хеджирование) и т.д.).

Стоимость обеспечения программно-аппаратных связей во внутрицеховых комплексах АРМ, между внутрицеховыми комплексами АРМ и АРМ ОУП с другими подразделениями предприятия. Обеспечение указанных видов связей кроме этого может быть также детализированно в соответствии с терминологией, принятой для локальных вычислительных сетей, а именно передача данных, эмуляция терминалов, доступ к удаленным ресурсам, включая доступ к данным и запуск задач.

Особо может быть выделен показатель поддержки стандартных протоколов обмена в сетях ЭВМ. Возможность расширения комплексов ВТ за счет наращивания технических устройств блоками оперативной памяти, внешними запоминающими устройствами, дополнительными процессорами, принтерами и т.д. Таковы наиболее существенные показатели из группы общих, влияющие на затраты трудовых и временных ресурсов и разработчика и заказчика при использовании конкретной конфигурации программно-технических средств.