Задача №10
Перестрахувальник при висновку договору эксцедента збитковості взяв на себе зобов'язання відшкодовувати перевищення збитковості перестрахувальника в межах від 105 до 130%.
Визначити рівень покриття цедента і перестрахувальника, якщо в звітному році збитковість цедента склала (у відсотках від страхових платежів, зібраних перестрахувальником): 1) 105; 2) 120; 3) 145; 4) 125; 5) 150.
Задача №11
Цедент має 3 ексцедентних договори перестрахування: перший передбачає 3 частини (лінії) власного утримання, другий - 2, третій - 1. Розмір власного утримання складає 200000 грн. Договір страхування укладений за чотирма групами ризику: перша - 150000 грн.; друга - 700000 грн.; третя – 1000000 грн.; четверта -1300000 грн. Як розподіляться ризики між цедентом і перестрахувальником?
Методичні вказівки до розв’язання задач
Однією з форм розвитку страхування, направлених на підвищення стабільності самих страховиків є перестрахування. При перестрахуванні функції оплати особливо значних відшкодувань бере на себе страхова компанія-перестраховик. Страховик, який передає за угодою страхування частину своїх ризиків більш потужній компанії називається перестрахувальником або цедентом, а процес передання ризику на перестрахування називається цесією. При перестрахуванні вирішується основне питання – розподіл ризику між цесіонарієм і власним утриманням. Сума ризику, що підлягає перестрахуванню позавласним утриманням, називається ексцедентом.
Найпростішим способом перестрахування є квотна угода перестрахування, яка полягає в тому, що фіксуються частки участі цедента і перестраховика у відшкодуванні збитків на страхову подію певного виду. Відповідно до цієї частки цедент виплачує частину премій, отриманої від страхувальників за всіма угодами того виду страхування, який зафіксовано в угоді перестрахування. Встановлюється верхня межа відповідальності перестраховика.
Найпоширенішою угодою непропорційного перестрахування є угода ексцеденту збитків. Участь перестраховика у відшкодуванні збитків від страхової події відбувається за умови, коли збиток від страхової події перевищує певну суму.
Відповідальність перестраховика обмежується установленою в угоді перестрахування верхньою межею – рівнем відповідальності перестраховика. Премія у цьому випадку встановлюється у відсотках від річної премії цедента за видом страхування, прийнятого під додатковий захист перестрахувальником. Оскільки вона не відома заздалегідь, то спочатку виплачується аванс (депозит премії) з подальшим розрахунком після підбиття річних підсумків. Розрахунок власного утримання за квотною угодою перестрахування у спрощеному вигляді виконується за формулою:
, (7.1)
де Р – резерв страховика-цедента (власні грошові кошти); М(В) – математичне очікування сумарних виплат протягом року; Р/М(В) – власний капітал у частках від виплат; Кв – коефіцієнт варіації виплат (характеризує дисперсію виплат); Н – частка ризикової надбавки у нетто-ставці (характеризує ризиковий запас); е – вірогідність банкрутства страховика-цедента (чисельна характеристика готовності до ризику).