-1-

ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТ-ТИ.

Б.приобр-ет право на осущ. банк. деят-ти со дня получ. лицензии. Выд. Нб лицензии регестр. в реестре лицензий на осущ. банк. деят-ти (публик-ся не реже 1р.в г.). В случае отзыва лицензии приост. или восстан. её действия в реестре дел-ся соответств. запись. В лицензии указыв-ся перечень БО, которые Б. имеет право осущ-ть. За выдачу лицензий взимается лиценз. сбор, кот. идёт в доход Респуб. бюджета. Лицензия Нац. Б.-ом выдаётся одновремено со свид. о гос. регистр. Б. Право на осущ. опер. по привл. ср-в ф.л. во вклады, откр. и веден. банк. сч. ф.л., опер. с драг. метал. и драг. камнями, Б. может получ. не ранее 2лет с момента гос. регистр. и при условии устойч-ти фин. положения Б. в течен. последн. 2 лет и наличие НК в размере установ-ом Нац. Б.-ом (25 млн. евро). Лицензия выдаётся Б. на основании док-ов, представл-ых для гос. регистр.Б. Изменения и допол. в перечне БО, перечисл-ых в лицензии внос-ся либо по ходатайству Б.,либо по инициативе НБ, при этом НБ. выдаёт Б. лицензию, оформ. на нов. бланке с указанием в ней измен-ого перечня БО, при этом Б.обязан возвратить Нац. Б. ранее выданную ему лицензию и копии такой лиценз. НБ. имеет право приост. дейст. лицензии в части осущ отд. БО на срок, необх. для устранения выявл. нарушений, но не >, чем на 1г. Если выявл-ые нарушения не будут устранены, НБ. имеет право приость действие лиценз, либо отозвать её в части осущ-ия отдельн. БО. Нац. Б. может отозвать лицензию в т.ч. в части осущ-ия отдел. БО в случаях: 1)установ-ие факта недостовер-ти сведений, на основан. кот. была выдана лиценз. или внесены изменения в неё. 2)неосущ-ие БО, указ-ых в лицензии в течен. 1г. 3)установ-ие факта недостов-ти отч. данных, приведших к наруш. интересов вкладч-ов и кредит-ов Б. 4)неоднократное нарушен. в течен. 1г. порядка и сроков представления отчет-ти. 5)осущ-ие операций не указ-ых в лицензии. 6)неуд. фин. положение Б. повлекшее неисп-ие обяз-в перед вкладч-ом и кредит-ом. 7)наличие основания для признания Б. банкротом. 8)реорган-ия Б. 9)принятие решения о ликвидации Б.

При устранении нарушений Б. вправе заявить в Нац. Б. ходатайство о внесен. изменен. и дополнений в перечень операций, указ-ых в лицензии. При необход-ти Нац. Б. может произвести соответств. проверку. В случае отзыва лцензии. в т.ч. в части осущ-ия отдел. БО Нац. Б. публик. об этом сообщение в СМИ. При отзыве лицензии в части отдел. БО обяз-ва, связ-ые с осущ-ем этих операций подлежат прекращению за невозм-тью их осущ-ия. При этом Б. возмещает вкладч-ам и кредит-ам убытки. В случае отзыва лицензии на осущ-ие банк. деят-ти и при услов. полного исполн-я своих обяз-в перед вкладч-ми и кредит-ми Б. подлежит ликвидации.

-2-ПОРЯДОК РАЗМЕЩЕНИЯ ДЕН. СР-В ФИЗ. ЛИЦ НА ДЕПОЗИТНЫХ СЧЕТАХ.

ФЛ размещают ден срва во вклады (депозиты) с целью хранения или получения дохода.

Банки самостоятельно разрабатывают условия вкладов, опр-ют %-ные ставки по вкладам, сроки и т.д.

Эти условия утверждаются Правлением банка.Филлиалы или отделения банка имеют право самостоятельно устанавливать %-ные ставки по вкладам.

Основанием для зачисления ден. ср-в физ. лиц на депозитный сёт яв-ся договор.По договору банковсого вклада (депозита)одна сторона(вкладополучатель) принимает от другой стороны(вкладчика) ден. ср-ва-вклад и обязуется возвратить вкладчику ден. ср-ва,проводить безналичные расчёты по поручению вкладчика в соответствии с договором,а также выплатить начисленные по вкладу % на условиях и в порядке определённых этим договором.

Договор должен быть заключён в письменной форме,при этом под письменной формой предполагается либо депозитный договор,либо сберегательная книжка,либо банк. сертификат либо договор вкладного счёта.Несоблюдение письменной формы влечёт за собой недействительность этого договора.

Договор должен содержать след. существенные условия:валюта вклада,сумма первоначального взноса, размер%,вид договора,срок возврата вклада(для срочного банк. вклада),условия возврата вклада(для договора условного банк. вклада),ФИО и паспортные данные физ.лица на имя которого вносится вклад(если вклад вносится на имя др. лица),др. условия относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение,кроме того при заключении договора с физ. лицом должно быть указано:порядок внесения вкладчиом ден. ср-в во вклад, порядок возврата ден. ср-в вкладчику в случае неисполнения вкладополучателем обязательства или досрочного расторжения договора и ответственность вкладополучателя за неисполнения обязательства.

Договор подписывается вкладчиком и ответственным исполнителем и срепляется печатью банка.Договор составляется в 2-ух экземплярах,имеющих одинаковую юридическую силу.Один экземпляр выдаётся вкладчику, второй остаётся в банке.

На основании договора вкладчик-из. лицо вносит наличные деньги в кассу банка по приходному кассовому ордеру.Если у вкладчика имеется вкладной счёт,то он может дать поручение банку о перечислении ср-в с вкладного на депозитный счёт.

По вкладу начисляется доход в виде %-тов по сл-щей фомуле: ∑%=∑вклада*В*П*Д/360*100.

%-ты по вкладу могут выплачиватся ежемесячно по истечении каждых полных 30 дней нахождения ср-в на депозитном счёте либо по окончании договорного срока,что должно быть предусмотрено в договоре.По условиям вклада может предусматриватся капитализация %-тов т.е. %-ты не выплачиваются,а присоединяются к основному вкладу и в последующем %-ты будут начислятся на общую сумму.

Капитализация может пр-ся через аждые полные 30 дней (ежемесячно) либо в последний день месяца,либо иначе.

Банк может изменять %-ную ставку по вкладам в связи с изменением ставки рефинансирования или изменением депозитной политики банка.При уменьшении ставки новый её размер применяется к вкладу по истечении не менее 1 месяца со дня уведомления (в СМИ или иным способом).

При увеличении ставки, новый её размер применяется к вкладу с момента принятия ставки.

Вкладчик имеет право досрочно истребовать вклад,в данном случае % за весь срок нахождения ср-в на депоз. счёте будут начислятся как правило по ставке вклада до востребования.

В случае невостребования вклада по окончании договорного срока %-ты за период превышающий договорный будут начислятся как правило по ставке до востребования.Условиями вклада может предусматриватся пролонгация договора т.е. при окончании договорного срока договор считается заключённым на такой же срок,на таких же условиях,но под % действующий на момент пролонгации.

Возврат вклада и выплата %-тов оформляется расходным кассовым ордером.Вкладчик по своему вкладу может оформить завещ. распоряжение или доверенность которые могут быть заверены ответствнным работником банка или в общеустановленном порядке т.е. нотариально.

-3-РАЗМЕЩЕНИЕ СР-В ЮР ЛИЦ НА ДЕПОЗ.СЧЕТАХ.

Юр. лица размещают временно свободные ден ср-ва с целью получения дохода в виде %.

Документальное оформление открытия депоз.сч. зависит от того в каком банке открывается этот счёт.Если депоз.сч. открывается в обслуживающем банке,то для открытия счёта вкладчик-юр.лицо представляет заявление на открытие депоз.сч. и дубликат извщения о присвоении УНП. Если депоз. сч.открывается в др. банке,то вкладчик должен представить полный пакет документов(заявление, копия устава, карточка с образцами) После представления документов заключается депоз.договор,кот содержит существенные условия.Договор скрепляется подписями и печатями обеих сторон.На основании договора оформляется ПП,на перечисление ср-в с р/с на депозитный.По вкладу начисляются %.Вкладчикам-юр.лицам % перечисляются банком на текущий сч. как правило по истечении каждых полных 30 дней нахождения ср-в на счёте.Для этого оформляется мемориальный ордер(если депоз.сч. в обслуживающем банке)или ПП,если в другом банке.

Вкладчик может досрочно расторгнуть договор.В этом случаи % за весь срок факт-ого нахождения срв на депоз.счете будут начисляться как правил по ставке довостр. Если иное не предусмотрено договором. По окончании договорного срока банк перечисляет

∑ вклада и причитающиеся % на текущий счёт вкладчика. (См вопрос 2)

-4- ОПЕРАЦИИ БАНКА С ДЕП(СБЕР) СЕРТИФ.

Одним из способов привлечения ср-в банками яв-ся выпуск депозитных и сберегательных сертификатов.

Депозитный сертификат-это ЦБ, удостоверяющая ∑ вклада –депозита, внесенного вклада получателю и права вкладчика (юр.лица и ИП)держателя сер-та на получение по истечении установленного срока ∑ вклада депозита и % по нему у вкладополучателя, выдавшего сер-т или в любом филиале (отделении) этого вкладополучателя.

Сберегательный сер-т-ЦБ, удостоверяющая ∑ вклада, внесенного вкладополучателю и права вкладчика (физ.лица-держателя сер-та за исключением ИП-держателя сер-та) на получение по истечении установленного срока ∑ вклада и % по нему у вкладополучателя, выдавшего сер-т.

Сберегательный и депозитный сер-ты могут быть именными ЦБ или ЦБ на предъявителя. Сер-т яв-ся безусловным обязательством банка вернуть ∑ вклада и выплатить причитающиеся %-ты. Сер-ты выпускаются только в документарной форме, они должны быть срочными. выпуск сер-та до востребования не допускается. Сер-ты выдаются только в бел. рублях. Сер-т не может быть расчётным или платёжным ср-вом за товары (работы, услуги).Срок обращения и размер % по сер-ту устанавливаются вкладополучателем при выдаче сер-та и не могут быть изменены в течение срока его обращения. Права, удостоверенные имееными сберегательными и депозитным сер-тами, передаются в порядке, установленном для уступки требований. периодичность выплаты % опр. банком в сер-те: ежемесячно, ежеквартально, раз в полугодие, ежегодно или одновременно с погашением сер-та. не допускается нулевая %-ная ставка. Владельцами сер-тов могут быть резиденты, нерезиденты. Расчёты по выпуску, погашению депозит. сер-тов осущ-ся только в безнал. порядке, а сберегат. как в наличной так и в безнал. форме. Для приобретения сер-та вкладчик размещает в банке ден. ср-ва. сер-т выдается только после поного поступления ден. ср-в в банк.. сер-т яв-ся документарным оформлением договора банковского вклада. Бланк сер-та заполняется с применением орг. техники или от руки чернилами. поправки не допускаются. При выписке сер-та работник банка заполняет все реквизиты осн. части и корешка. На корешке вкладчик расписывается и помещается в отдельную папку по операциям с ЦБ или документы дня банка. Для погашения сер-т должен быть предъявлен в банк. банк проверяет подлинность бланка сер-та. Полномочия лица, предъявившего сер-т (кроме сер-та на предъявителя), непрерывность ряда договоров переуступки.

Если срок возврата вклада наступил, то банк оплачивает сер-т в день его предъявления. При досрочном предъявлении депозитного сер-та банк возвращает вклад по взаимному соглашению сторон(если иное не установлено локал. нормат. актами). Если срок получения ср-в по сер-ту пропущен, то банк обязан оплатить его по превому требованию владельца с даты истечениясрока начисления % не пр-ся.

После оплаты сер-та на нём делается пометка «Погашен. (Оплачен.» Погашенный сер-т вместе с платёжными документами подшивается в отдельные папки или документы дня банка.

Сер-ты могут обращатся на вторичном рынке, т.е переуступаться одним лицом другому. Для передачи прав удосторенных сер-та на предъявителя достаточно вручения этого сер-та др.лицу. право удостоверения именным сер-том оформляется договор уступки требования (цессии). По цессии, одн сторона, владелец сер-та (цедент) уступает, а др.сторона (цессионарий) приобретает права о сер-ту. Цессия по имен.сер-ту оформляется на оборотной стороне бланка сер-та или на доп листах. Цессия по депоз сер-ту подписывается представителями ЮЛ и скрепляется печатями обеих сторон. Факт переуступки депоз. Сер-та д.б. удостоверен актом приема-передачи. Цессия по сбер сер-ту подписывается обеими сторонами или их представителями. Депоз сер-ты переуступаются только ЮЛ, а СС – только ФЛ. Ст-сть переуступаемого С устанавливается по соглашению сторон, при этом ст-сть м.б.определена: Ст С = Н+ (Н*П*ДП) /ДГ*100

-5- ВИДЫ СЧЕТОВ

Текущий (расчетный) счет – это счет открываемый юр. лицам и ИП для зачисления поступающих в их адрес ден. ср-в и осуществления расчетных операции как в безнал., так и в наличной формах вытекающих из уставной деятельности юр. лиц и ИП и в соответствии с законодательством: физ. лицу для зачисления поступающих в его адрес ден. сре-в и проведения расчетов вытекающих из гражданско-правовых отношений.

Поступающая в адрес пред-тия вал.выручка сначала зачисляется на транзитный вал.счет. С этого счета в теч.7 раб дней д.б.продана 30% срв в СКВ, а остальная часть валюты зачисляется на тек.вал.счет пред-тия.

Спец. счет в иностр. валюте – открывается пред-ием резитом для хранения иностр. валюты купленной на внут. валютном рынке до момента её использования. В теч. 7 раб дней учитывается на счете, а с разешения НБ – 30 дн. Если в этот срок ИВ использованы не будет, то необходимо ее продать где купили.

Благотворительный счет – это счет целевого характера открываемый в банке юр. лицами, ИП и физ. лицами для сбора, хранения и использования ден. сре-в поступающих в виде безвозмездной помощи или пожертвовании с целью проведения благотворительных акции.

Корреспондентский счет – открывается друг у друга банкми имеющими корресп.отношения и в НБ. Если счет нашего банка откр.в заруб.банка, то этот счет называется ностро, а если корресп.счет откр зарубежный банк в нашем, то этот счет наз-ется лоро.

Депозитный счет – это счет открываемый ЮЛ и ФЛ в банках для хранения свободных ден. сре-в с целью получения дохода в виде %.

Карт-счет – счет открываемый юр. лицу, ИП и физ. лицу для отражения операции осуществляемых ими с использованием БПК, для осущ-ния расчетов.

Трасстовый счет (доверительный) открывается для учета срв предоставляемых банку в довер.управление.

Врем.счета открываются строящемуся пред-тию до пуска его в эксплуатацию, а также организациям для аккумулирования срв в УФ.

Порядок открытия т/с пред-иям, орг-иям

Клиент самостоятельно выбирает банк для расчетно-кассового обслуживания и банк не вправе отказать в этом клиенту.

Для открытия т/с пред-ия предоставляет в банк следующие док-ты:

1 заявление на открытие счета с указанием необходимых реквизитов.

2 копию устава, без нотариально 3 карточка с образцами подписей должностных лиц пред-ия имеющих право распоряжения счетом и оттиском печати владельца счета удостоверенное в установленном порядке.

Банк в теч 1 раб дня с даты открытия счета направляет сообщение о его открытии налог.органом, страх.орг-циям и ФСЗН. Документы, переданные в банк для открытия банк.счета, после открытия счета не возвращаются и хранятся в банке. Все документы первоначально предоставляются глав.бухгалтеру или работнику, уполн.им, или в спец.созданный отдел. Представленные документы проверяются на их соответствии зак-вом. После проверки док-ты передаются руководителю или лицу, им уполном-ым, для заключения договора банк. счета. Счет открывается не позднее след раб дня после заключения договора и регистрируется в книге регистрации открытых и закрытых банк.счетов. Счет считается открытым со дня его регистрации в книге. После открытия счета док-ты передаются в подразделение банка, уполн-ого оформлять и хранить дела по открытию и закрытию банк.счетов в соотв-ии с лок.актом банка. Дела по открытию и закрытию бакн.счетов оформляется для каждого владельца счета отдельно. Договор на открытие счета, дополнения и изменение к нему также помещается в дела.

Карточка с образцами

Карточка с образц подписей и оттиска печати предст-ся в банк для подтверждения полномочий долж-х лиц юр лица или ип необходимого для проведения расчетов в безнал и нал форме. Карточка содерж след реквизиты: 1.Владелец счета(полное наименование и местонах-е юр лица) 2Банк(наимен-е, его структурн подразделения и место нахожд-е их) 3Номер банк счета, дата и ФИО и подпись банк работника, внесшего сведения в карточку. 4Прочие записи банка 5Образец подписи лиц, имеющ право подписывать док-ты на поведение расчетов. 6Срок полномочий и док-т их подтверждающий. 7Образец оттиска печати(печать должна соответ-ть требованиям зак-ва и учредит док-та владельца счета, не допук-ся использование печати для спец. целей) Право 1-й подписи принадлежит руков-лю предприят-я или др лицам, уполномоч руководителем предпр-я. Право 2-й подписи принадл бух-ру(гл бух) или лицу уполномоч-у рук-лем предпр-я или бух(гл бух). Право 1-й подписи не может быть педставлено лицу имеющ-у право 2-й подписи. В случ-е отсутствия в штате владельца счета лица имеющ-го право 2-й подписи может предост-ся карточка с образцом первой подписи. Каточка с обр-ми подписей и оттиска печати помещ-ся и хранится в деле по открытию и закрытию банк счетов, а доп экземпляры передаются работникам банка.

В случ замены или дополнения хотя бы одной подписи в карточке владелец счета должен в месячн срок представить новую карточку.

При изменении местонах-я юр лица в банк предст-ся уведомление на основании которого вносятся изменения в карточку.

При временном предост-и права 1-й или 2-й подписи, при временной замене лица имеющ право 1-й или 2-2й подписи новая карточка не оформл-ся, а предст-ся временная карточка с образцом подписи лица, получившего такие полномочия с указанием срока ее действия(но не более 1-го мес). Во временной карточке предст-ся только подписи лиц получивших врем полномочия. Эта карточка подпис-ся рук-лем или гл бух владельца счета,скрепляется оттиском его печати и доп оформления не требует.

-7-ЗАЛОГ. ДОГОВОР ЗАЛОГА.

Залог имущества означ., что залогодерж-ль вправе реализовать это имущество. Если обеспеч залогом обязательство не будет выполнено. В силу залога кредитодатель имеет право в случае неисполнения должником обеспеч залогом обязательства получить удовлетворение из ст-сти заложенного им-ва преимущественно перед др кредиторами. Применение залога регламентируется ГК и БК, з-ном Республики Беларусь “О залоге”. При кредитовании юр лиц залог является самым распространенным способом обеспечения возврата кредита. Залогодателем может быть предпр, организация, ИП, гражданин, явл собственниками закладываемого им-ва или имеющие на него право хоз ведения, что должно быть подтверждено документально. Им-во, находящееся на праве хоз ведения, может быть передано в залог только с согласия собственника. Недвижимое им-во, в том числе незаверш стр-во, осн технологическое оборудование, транспортные ср-ва общего пользования, находящиеся в собств-ти Республика Беларусь на сумму более 300 тыс баз величин, может быть передано в залог только с согласия президента Республики Беларусь.Др им-во(трансп ср-ва , сырье, ма-лы, запчасти и др), явл собственностью Республики Беларусь, может быть передано в залог предпр-ем самостоятельно. Недвижимость, трансп ср-ва общ польз-я ст –стью меньше 300 тыс баз величин передаются в залог с согласия либо Минист-ва эк-ки, либо Совета Министров, либо республик-ких органов гос управления, в завис от вида им-ва. Аналогичный порядок разработан для передачи в залог им-ва, наход-гося в коммунальной собств-ти .Им-во, явл-щееся собств-тью коммерч орг-ций, передается в залог этими орг-циями самост.Необходимо учитывать, что рын ст-сть заложенного им-ва может снизиться, поэтому ст-сть залож им-ва должна быть выще суммы кредита.В банк практике использ повышающий коэф-т до 1,3. Т.е.СУММА залога=(СУММА кредита + СУММА %)*k . Предметом залога может быть любое им-во, если оно реализуемо и свободно от залога по др обяз-вам залогодателя. Предметом залога может быть им-во, наход-ееся в общей долевой соб-сти неск-их собств-ков при условии их согласия .Не может быть предметом залога им-во, имеющее культурную историч ценность. Отдельное им-во, принадлежащее гражданам, не может быть предметом залога в соотв с гражд-ким процессуальным кодексом. Залог должен оформл-ся договором залога в письм форме. В нем должно быть указано:наименование и местонахождение сторон, вид залога, существо обеспеч-го залогом требования, его размер и сроки, состав и ст-сть залож им-ва и др.Договор залога должен быть зарегистрирован по месту регистрации им-ва: трансп ср-ва в ГАИ, жилые дома, квартиры в агентстве по гос регистрации и земельному кадастру. Некоторые договоры залога регистрируются нотариально(дачи, квартиры). Нотариус при этом налагает запрет на отчуждение им-ва.При погашении кредита этот запрет снимается. Залож им-во должно быть застраховано. Порядок продажи залож им-ва опред суд, с послед-им проведением публич торгов. Если сумма , вырученная от продажи им-ва, недостаточна для покрытия требования залогодержателя, то он имеет право получить недостающую сумму из прочего им-ва должника.

-8-ЗАЛОГ ТОВАРОВ В ОБОРОТЕ.

Предметом залога товаров в обороте явл товары, в том числе сырье, полуфабрикаты, комплект-ие изделия и ГП. Залогодателю предост право заменить предмет залога т.о., чтобы общая ст-сть товаров не была меньше, чем по договору залога. При этом виде залога реализуемые залогодателем товары перестают быть предметом залога, а приобретенные, предусм в договоре, становятся предметом залога. Договор залога товаров в обороте должен содержать вид заложенного товара, др данные о нем, общую ст-сть, местонахождение, виды товаров, которыми может быть заменен предмет залога. Залогодатель должен вести отдельный учет операций по заложенному им-ву. Залогодерж-ль имеет право в любое время проверить кол-во, вид, ст-сть залож им-ва, условия его хранения.