- •Раздел 1:
- •1.Исторические корни возникновение потребности в страховой защите имущества и жизни.
- •2. Экономическая категория страховой защиты общественного производства.
- •3.Понятие страхового фонда.
- •4.Организационные формы страхового фонда. Цель и назначение каждой из них.
- •5.Страхование как вид деятельности.
- •6.Страхование как вид бизнеса.
- •7.Страхование как способ защиты экономических интересов субъектов.
- •8. Отраслевая классификация страхования
- •9. Классификация страхования по форме организации
- •10.Признаки, характеризующие экономическую категорию страхования
- •11. Функции экономической категории страхования
- •13.Страхование в системе гражданского обязательного права
- •14.Договор страхования как один из вариантов гражданских договорных отношений
- •15.Правовые ограничения страх защиты в имущественном страховании
- •18.Урегулирование убытков
- •19. Прекращение договора страхования.
- •20. Принципы организации страхового дела в Российской Федерации
- •21. Страховой рынок
- •22. Страховая услуга как специфический товар
- •23. Регулирование страховой деятельности
- •24.Лицензирование страховой деятельности
- •25.Маркетинг в страховании
- •26.Выдача предписания, ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности
- •Раздел 2.
- •1.Структура страховой премии. Значение и роль отдельных элементов страх.Премии для осуществления финанс.Отдельных предприятий
- •2. Показатели убыточности страховой суммы,элементы убыточности
- •3.Понятие тарификационной системы
- •4 Особенности расчёта страховых натто-ставок по массовым видам страхования, а также по редким и крупным рискам
- •5 Методика расчета тариф. Ставок 1 и 2. Особенн. Из применения для расчёта тариф. Ставок по рисковым видам
- •6.Страхование имущ. Предприятия иорганизаций(осн. И оборот. Средств)
- •7.Особенности страх. С/х животный и урожай с/х культур
- •8.Комплексные виды страхования
- •9.Страхование имущества физ.Лиц
- •11.Проблемы обяз. Страх. Владельцев транспортных ср-в
- •Раздел 3
- •2 Основные закономерности выплывающие из таблицы смертности
- •3.Нормы доходности в долгосроч видах страх жизни
- •6.Понятие коммунатац чисел.Методика расчета нато- ставок через комутац числа
- •7. Методика перехода от единовременных к годичным нетто-ставкам.
- •8. Методика построения нетто-ставок в связи с потерей здоровья от несчастных случаев.
- •9. Резерв взносов по страхованию жизни
- •10.Взаимосвязь личного страхов с социальным
- •11. Реформы системы соц страх
- •3)Менеджмент в страховании
- •4)Этапы управления рисками в страховании
- •5)Понятие платежеспособности в страховании
- •6)Требования предъявляемые к величине уставного капитала страховщика
- •7)Определение нормативного соотношения между активами и обязательствами
- •8)Гарантии финансовой устойчивости страховых компаний
- •9)Технические резервы страховых компаний
- •10)Особенности расчёта технических резервов по договорам страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств(?)
- •11 Особенности расчёта технических резервов по договорам, принятым и переданным в перестрахование.
- •12 Система перестрахования
- •13 Особенности ведения бух. Учёта в страховых организациях
- •14 Специфические счета для ведения б.У. В страховых компаниях
- •15 Особенности налогообложения страховых компаний
- •16 Требования, предъявляемые к инвестированию страховых резервов
- •17 Расходы на ведения дела, их состав и структура
- •18 Особенности планирования страховой деятельности
- •19.Цель и задачи анализ финансовой деятельности страховой компании
- •20. Анализ показателей характериз объемы и суммы доходов , расходов, а так же объемов страх резервов
- •21. Анализ доходности. Финн устойчивости и убыточности
- •22. Анализ финн инструментов характ деят-ть страховщика
- •Раздел 5
- •1.Страхование в царской России
- •2.Монополия страх деят после Октяб революции 1917
- •Процесс демонополизации страхового дела.
- •5. Проблемы современного страхового рынка в России.
- •Раздел 6
- •1. Особенности развития международного страхового рынка.
- •2. Организация страхового дела в некоторых зарубежных странах.
7. Методика перехода от единовременных к годичным нетто-ставкам.
Единовременный порядок уплаты не всегда удобен для страхователя, поскольку в этом случае в момент заключения договора он должен располагать значительной суммой. Поэтому на практике очень часто страховщики предлагают клиентам возможность уплаты страховых взносов в рассрочку: ежегодно, ежеквартально или ежемесячно. Однако при расчете взноса уплачиваемого в рассрочку нельзя чисто арифметически разделить единовременный взнос на количество платежей. Так как в этом случае страховой фонд не будет сформирован в полном объеме необходимом для выполнения страховщиком взятых на себя финансовых обязательств. Причины этого в следующем:
единовременный взнос поступает в полном объеме, его сумма сразу включается в оборот и на нее начинают начислять проценты;
единовременный взнос уплачивается всеми страхователями (иначе договор будет несостоявшимся), тогда как часть годичных взносов (взносов уплачиваемых в рассрочку) не поступит в страховой фонд, поскольку часть застрахованных умрет в течение срока страхования.
Таким образом, при уплате страховых взносов в рассрочку величина их поступлений к страховщику носит случайный характер, связанный со случайным характером продолжительности человеческой жизни, и имеет место распределение страховых взносов во времени. Поэтому при расчете нетто-ставки необходимо учитывать не номинальную, а современную стоимость обязательств страхователя.
При этом современная стоимость обязательств страховщика при единовременном взносе и при поступлении взносов в рассрочку остается той же, поскольку в обоих случаях предполагается одинаковая сумма страховой выплаты. В то же время страхователь во втором случае обязуется уплачивать ежегодно в начале каждого года в течение n лет страховую премию в размере nExгод х S (руб.), где nExгод - годичная нетто-ставка. По существу, его обязательства представляют собой выплату страховщику в течение n лет ежегодной ренты пренумерандо в размере nExгод х S, при условии, что застрахованный жив. Современная вероятная стоимость такой ренты будет равна произведению величины ежегодного взноса на современную вероятную стоимость (аннуитет) единичной ренты näx.
nEx x S = (nExгод х S) x näx;
nEx = nExгод x näx;
nEx
nExгод = näx ;
Таким образом, мы обнаружили, что годичная нетто-ставка равна единовременной нетто-ставке, деленной на аннуитет пренумерандо. При этом, когда речь идет о страховых взносах, уплачиваемых в рассрочку, то аннуитет (т.е. современная вероятная стоимость единичной ренты) называется коэффициентом рассрочки. В зависимости от того, когда предусматривается уплата взносов – в начале или в конце временного интервала, говорят соответственно о коэффициентах рассрочки пренумерандо и постнумерандо.
Что же такое рента (или аннуитет)? Рентой (или аннуитетом) в общем случае называются последовательные периодические выплаты. Обозначают ренту (или аннуитет) a, когда выплаты осуществляются в конце временного интервала, и ä, когда выплата производится в начале интервалов.
Рассмотрим вывод формулы для расчета рассроченной нетто-ставки на следующем примере. Предположим, что лицо в возрасте х лет обязалось в конце каждого года, при условии, что он жив, в течение n лет уплачивать взнос в размере 1 руб.
Тогда, вероятность поступление взноса в конце первого года равна вероятности n+1рx. Следовательно, вероятная стоимость поступления первого взноса равна:
1 руб. х 1рx = 1рx (руб.).
Современная стоимость этого взноса равна:
1рx х v (руб.).
Современная стоимость взноса, уплаченного на втором году периода, составит:
2рx х v² (руб.).
Аналогичным образом определяется современная вероятная стоимость взносов для всех последующих лет.
Общая формула будет выглядеть:
ℓх+1 х v + ℓх+2 х v² + ... + ℓх+n х vⁿ
näx = 1рx х v + 2рx х v² + ... + nрx х vⁿ = ℓх
.Преобразовав, через коммутационные числа, формула будет выглядеть следующим образом:
Nx+1 – Nx+n+1
näx = Dx .