Практична робота №4
Тема: «Автоматизація обліку фінансово-розрахункових операцій з використанням програми «1С:Бухгалтерія 8»
Завантажити програму «1С:Бухгалтерія 8» (команда Пуск →Программы→1С:Предприятие 8.2. →1С:Предприятие або через ярлик на робочому столі), обрати ІБ.
02.09.ц.р. зареєстроване поповнення статутного капіталу підприємства в наступних частках:
Засновник Зоря, ПП– 50 000 грн.
Засновник Богуславський В.В. – 5 000 грн.
Сформувати документ «Операции, введенные вручную» (меню «Операции»).
03.09.ц.р. отримано в касу внесок до статутного капіталу готівкою від учасника Богуславського В.В. в сумі 5 000 грн.
Сформувати «Приходный кассовый ордер» з видом операції «Прочий приход денежных средств» (меню «Касса»).
03.09.ц.р. суму внеску в розмірі 5 000 грн. здано з каси на рахунок в банку.
Сформувати «Расходный кассовый ордер» з видом операції «Прочий расход денежных средств» (меню «Касса»).
04.09.ц.р. отримано на рахунок в банку внесок до статутного капіталу безготівковими коштами від засновника ПП «Зоря» в сумі 10 000 грн.
Сформувати «Платёжное поручение входящее» з видом операції «Прочее поступление безналичных денежных средств» (меню «Банк»).
ДОВІДКА! При проведенні «Платёжного поручения» слід обов’язково поставити прапорець у вікні «ОПЛАЧЕНО».
04.09.ц.р. з рахунку в банку в касу отримано за чеком АС №485192 кошти з рахунку в банку:
на господарські потреби – 200 грн.
на відрядження – 1 000 грн.
на оплату праці – 1 580 грн.
Сформувати на кожну виплату окремо «Приходный кассовый ордер» з видом операції «Получение наличных денежных средств в банке».
04.09.ц.р. з каси виплачено підзвітній особі – Козаченко О.О. на господарські потреби 200 грн.
Сформувати «Расходный кассовый ордер» з видом операції «Выдача денежных средств» з видом операції «Выдача денег подотчётнику».
04.09..ц.р. з каси виплачено підзвітній особі –Яковенко Л.О. на відрядження 1 000 грн.
Сформувати «Расходный кассовый ордер» з видом операції «Выдача денежных средств» з видом операції «Выдача денег подотчётнику».
04.09.ц.р. з каси виплачена заборгованість з оплати праці за серпень ц.р. Богуславському В.В. в сумі 1 580 грн.
Сформувати «Расходный ордер» з видом операції «Выплата зарплаты работнику».
04.09.ц.р. отримано на рахунок в банку залишок внеску до статутного капіталу в сумі 40 000 грн. від засновника ПП «Зоря».
Сформувати «Платёжное поручение входящее» з видом операції «Прочее поступление безналичных денежных средств».
08.09..ц.р. отримано на рахунок в банку в погашення заборгованості від покупця ТОВ «Атлант» в сумі 11 200 грн.
Сформувати «Платёжное поручение входящее» з видом операції «Оплата от покупателя».
ДОВДКА! В меню «Документ расчётов» у вікні «Выбор документов расчётов с контрагентами» слід виставити період введення початкових залишків, натиснути клавішу «Сформировать» та обрати документ з ручного введення залишків. Також в меню «Счета авансов» слід обрати рахунок обліку 361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями».
10.09.ц.р. перераховано з рахунку в банку в погашення заборгованості постачальнику ПП «Контурбуд» в сумі 11 750 грн.
Сформувати «Платёжное поручение исходящее» з видом операції «Оплата поставщику».
ДОВІДКА! В ході складання документа слід виконати аналогічні дії, які описано у попередній довідці, а у меню «Счета авансов» слід вказати рахунок обліку 631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками».
10.09.ц.р. визнано витрати на відрядження підзвітної особи Яковенко Л.О. (м. Харків, ТОВ «Харківекспобуд», мета – участь у виставці):
Термін відрядження – 5 днів.
Добові – згідно законодавства.
Витрати на проїзд («Південно-Західна Залізниця») – 350 грн. в т.ч. ПДВ.
Витрати на проживання (готель «Рогань») – 420 грн. в т.ч. ПДВ
Сформувати «Командировки организации» (меню «Кадры»), «Авансовый отчёт» (меню «Касса») на підставі «Расходного кассового ордера», «Регистрация входящего налогового документа» (меню «Налоговый учёт» закладки «НДС») на підставі документа «Авансовый отчёт» з опцією «Прочие (чек и т.п.)».
ДОВІДКА!
Для коректного розрахунку добових слід перевірити налаштування параметрів в меню Предприятие→Параметры налогового учёта→закладка Командировочные расходы.
Усі витрати, пов’язані із відрядженням слід наводити на закладці «Прочие» документа «Авансовый отчёт».
Для відображення витрат на перевезення та проживання слід у довіднику «Контрагенты» створити групу «Інші», де додати нові елементи з назвами перевізник та готелю.
В документі «Регистрация входящего налогового документа» слід зазначити опцію «Вид документа» для такої операції як «Транспортний квиток» та «Готельний рахунок». При чому оформити документи окремо.
11.09.ц.р. видано з каси аванс на відрядження підзвітній особі Богуславському В.В. в сумі 200 грн.
Сформувати «Расходный кассовый ордер» з видом операції «Выдача денег подотчётнику».
12.09.ц.р. визнано витрати на відрядження підзвітної особи – Богуславського В.В. (ЧернігівДБК, м. Чернігів, мета – укладання контракту):
Термін відрядження – 1день.
Добові – згідно законодавства.
Витрати на проїзд («Південно-Західна залізниця» – 180 грн. в т.ч. ПДВ.
Перевитрата коштів виплачена з каси підзвітній особі 13.09.ц.р.
Сформувати «Командировки организации», «Авансовый отч ёт», «Регистрация входящего налогового документа» (для витрат на проїзд), «Расходный кассовый ордер» на підставі документа «Авансовый отчёт».
Перевірити правильність сформованих у програмі проводок після проведення документів клавішею
Сформувати «Кассовую книгу» (меню «Касса») за 03.09.ц.р. та 04.09.ц.р., вивести на друк та підшити до робочого зошиту.
Сформувати друковані форми, вивести на друк та підшити до робочого зошиту:
«Приходный кассовый ордер» від 04.09.ц.р.
«Расходный кассовый ордер» від 04.09.ц.р.
«Платёжное поручение исходящее» від 10.09.ц.р.
«Авансовый отчёт» от 10.09.ц.р.
«Оборотно-сальдовая ведомость» за вересень ц.р.