14

Лекция 14

Страхование от несчастных случаев и медицинское страхование

1. Обязательное страхование от несчастных случаев

2. Добровольное страхование от несчастных случаев

3. Обязательное медицинское страхование в РФ

4. Добровольное медицинское страхование

5. Страхование расходов граждан, выезжающих за границу

Литература

1. Сплетухов, Ю.А. Страхование [Текст]: Учебное пособие / Ю.А.Сплетухов, Е.Ф.Дюжиков. – М.: ИНФРА-М, 2006. – 312с. – (Высшее образование).

2. Страхование [Текст]: учеб./ А.Н.Базанов, Л.В.Белинская, П.А.Власов (и др.); под ред. Г.В.Черновой. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2007. – 432с.

3. Страхование [Текст]: Учебник для студентов вузов, обучающихся по специальностям: «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / Под ред. В.В.Шахова, Ю.Т.Ахвледиани – 2е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. – 511с.

4. Шахов, В.В. Страхование [Текст]: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ, 2003. – 311с.

5. Яковлева, Т.А. Страхование [Текст]: учебное пособие / Т.А.Яковлева, О.Ю.Шевченко. – М.: Экономистъ, 2004 – 217с.

Нормативные документы

1. Закон РФ от 21.03.1991 N 943-1 (ред. от 27.07.2006) «О налоговых органах Российской Федерации»).

2. Федерального закона от 08.05.1994 N 3-ФЗ (ред. от 27.10.2008) «О статусе члена Совета Федерации и статусе депутата Государственной думы Федерального собрания Российской Федерации».

3. Указ Президента РФ от 7 июля 1992 года № 750 (ред. от 22.07.1998) «Об обязательном личном страховании пассажиров».

4. Федеральный закон от 24.07.1998 N 125-ФЗ (ред. от 21.07.2007) «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний».

5. Закон РФ от 28.06.1991 N 1499-1 (ред. от 29.12.2006) «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации».

1. Обязательное страхование от несчастных случаев

Страхование от несчастных случаев является одним из наиболее распространенных видов личного страхования. По видам страхования, относимым к этой группе, выплаты осуществляются при утрате застрахованными здоровья, наступившей вследствие несчастных случаев и болезней. Обычно страховая защита предоставляется и на случай смерти от указанных причин.

Объект страхования – имущественные интересы страхователей, связанные с причинением вреда здоровью или со смертью застрахованных в результате несчастного случая.

Страховые выплаты – предназначены для компенсации уменьшения доходов либо увеличения расходов пострадавшего или его близких, вызванных последствиями несчастного случая.

Несчастный случай – в страховании под этим обычно понимается внезапное, непредвиденное разрушительное внешнее воздействие на организм человека. Внезапность предполагает кратковременность такого воздействия, а непредвиденность означает, что вред здоровью нанесен неумышленно.

Традиционно к числу несчастных случаев (страховых событий) относятся:

- травма или увечье, в том числе в результате вождения или пользования транспортными средствами, занятий любительским спортом, спасения людей или имущества, допустимой самообороны, повреждения или удаления органов в результате неправильных медицинских манипуляций;

- асфиксия (удушье) в результате утопления, погружения, аварийного выброса газа или пара, удара электротоком, попадания инородного тела в дыхательные пути;

- ожоги, вызванные действием огня, ударом молнии, вдыханием ядовитых веществ, а также обморожения;

- отравления химическими веществами, ядовитыми растениями, лекарствами.

Страховыми случаями по таким договорам будут несчастные случаи и их последствия в виде:

- временной утраты трудоспособности;

- инвалидности, постоянной утраты трудоспособности;

- смерти застрахованного.

Достаточно часто устанавливается список исключений из страховых случаев. К таким исключениям относятся события, если они явились результатом:

- совершения страхователем (выгодоприобретателем) умышленного преступления, повлекшего за собой наступление страхового случая;

- самоубийства или попытки самоубийства;

- умышленного причинения себе телесных повреждений застрахованным;

- алкогольного, наркотического или токсического опьянения;

- управления транспортным средством в состоянии опьянения, а также передачи управления лицу в таком состоянии или без прав на управление таким транспортным средством;

- нарушения застрахованным техники безопасности, инструкций по эксплуатации машин, оборудования или правил поведения в общественных видах транспорта;

- других предусмотренных законодательством случаев.

Страхование от несчастных случаев и болезней проводится в обязательной и добровольной форме. Среди видов обязательного страхования от несчастных случаев следует выделить три направления:

- обязательное государственное страхование жизни и здоровья государственных служащих, чья профессиональная деятельность связана с повышенным риском;

- обязательное личное страхование пассажиров;

- обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

Обязательное государственное страхование работников государственных органов проводится на основании со­ответствующих законов Российской Федерации, в которых указано, кто и за чей счет обязан страховать жизнь и здоровье застрахованных - государственных слу­жащих.

Данный вид страхования покрывает риски смерти или потери трудоспо­собности застрахованного вследствие травмы, увечья, телесных повреждений, наступивших при выполнении обязанностей следующими категориями государ­ственных служащих:

1. военнослужащие и приравненные к ним в обязательном государственном страховании лица - со дня начала военной службы, службы в органах внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной службе, службы в органах по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, службы в учреждениях и органах уголовно-исполнительной системы, военных сборов (Федеральный закон от 28.03.1998 N 52-ФЗ (ред. от 11.06.2008) «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы»);

2. военнослужащие Министерства обороны РФ и лица, призванные на военные сборы (Федеральный закон от 27.05.1998 N 76-ФЗ (ред. от 01.12.2008) «О статусе военнослужащих», статья 18 «Страховые гарантии военнослужащим. Право на возмещение вреда»);

3. военные и гражданские лица, направленные для участия в дея­тельности по поддержанию или восстановлению международного мира (Федеральный закон от 23.06.1995 N 93-ФЗ «О порядке предоставления Российской Федерацией военного и гражданского персонала для участия в деятельности по поддержанию или восстановлению международного мира и безопасности»);

4. сотрудники кадрового состава органов внешней разведки (Федеральный закон от 10.01.1996 N 5-ФЗ (ред. от 14.02.2007) «О внешней разведке»);

5. сотрудники милиции (Закон РФ от 18.04.1991 N 1026-1 (ред. от 02.10.2007) «О милиции»);

6. прокуроры и следователи прокуратуры (Федеральный закон 17.01.1992 N 2202-1 (ред. от 24.07.2007) «О прокуратуре Российской Федерации»);

7. судьи, арбитражные заседатели, присяжные заседатели, судебные исполнители, должностные лица правоохранительного или контролирующего органа, сотрудники федерального органа государственной охраны, сотрудники учреждения или органа уголовно-исполнительной системы (Федеральный закон от 20.04.1995 N 45-ФЗ (ред. от 22.08.2004) «О государственной защите судей, должностных лиц правоохранительных и контролирующих органов»);

8. сотрудники налоговых органов (Закон РФ от 21.03.1991 N 943-1 (ред. от 27.07.2006) «О налоговых органах Российской Федерации»);

9. должностные лица таможенных органов («Таможенный кодекс Российской Федерации» от 28.05.2003 N 61-ФЗ (ред. от 26.06.2008, с изм. от 24.11.2008));

10. спасатели и граждане, не являющиеся спасателями, при привлече­нии их к проведению аварийно-спасательных работ (Федеральный закон от 22.08.1995 N 151-ФЗ (ред. от 28.04.2008) «Об аварийно-спасательных службах и статусе спасателей»);

11. члены Совета Федерации и депутаты Государственной Думы (Федеральный закон от 08.05.1994 N 3-ФЗ (ред. от 27.10.2008) «О статусе члена Совета Федерации и статусе депутата Государственной думы Федерального собрания Российской Федерации»);

12. работники железнодорожного транспорта общего пользования при ис­полнении своих трудовых обязанностей, связанных с разъездным характером труда, командированные в районы со сложной криминогенной обстановкой, выполняющие контрольно-инспекционные функ­ции в поездах, работники подразделений военизированной охраны (Федеральный закон от 10.01.2003 N 17-ФЗ (ред. от 22.07.2008) «О железнодорожном транспорте в Российской Федерации»);

13. государственные инспектора по охране территорий государственных природных заповедников и национальных парков (Федеральный закон от 14.03.1995 N 33-ФЗ (ред. от 03.12.2008) «Об особо охраняемых природных территориях»);

14. космонавты и персонал наземных и иных объектов космической ин­фраструктуры (Закон РФ от 20.08.1993 N 5663-1 (ред. от 18.12.2006) «О космической деятельности»);

15. работники государственной и муниципальной систем здравоохранения, обеспечивающие диагностику и лечение ВИЧ-инфекции (Федеральный закон от 30.03.1995 N 38-ФЗ (ред. от 18.10.2007) «О предупреждении распространения в Российской Федерации заболевания, вызываемого вирусом иммунодефицита человека «ВИЧ-инфекции»);

16. доноры на случай заражения инфекционными заболеваниями (Закон РФ от 09.06.1993 N 5142-1 (ред. от 14.07.2008) «О донорстве крови и ее компонентов»);

17. врачи-психиатры и персонал, связанный с оказанием психиатри­ческой помощи населению (Закон РФ от 02.07.1992 N 3185-1 (ред. от 22.08.2004) «О психиатрической помощи и гарантиях прав граждан при ее оказании»);

18. лица, занимающиеся частной детективной и охранной деятельностью (Закон РФ от 11.03.1992 N 2487-1 (ред. от 24.07.2007) «О частной детективной и охранной деятельности в Российской Федерации»).

Некоторые авторы отмечают, что не все перечисленные виды обязательного лично­го страхования действуют на практике. Это объясняется декларативностью ряда законов, в которых не определены конкретные условия страхования, что делает невозможным их проведение в жизнь.

Объем страховой ответственности – покрытие рисков смерти, временной или постоянной потери трудоспособности.

Страховые премии выплачиваются страхователями, поименованными в соответствующих законах, из средств государственного бюджета или специальных фондов, за исключением последней категории работников, которые не являются государственными служащими. Средства на обязательное страхование ча­стных детективов и охранников выделяются из доходов организаций, в которых они работают.

Страховое обеспечение зависит от ведомственной или отраслевой принадлежности страхователя и может исчисляться либо из должностного оклада, либо минимального размера оплаты труда.

Например, при обязательном страховании сотрудников налоговых органов страховое возмещение составляет:

- в случае гибели застрахованного – единовременное 10-летнее денежное содержание погибшего;

- при тяжком телесном повреждении и невозможности далее заниматься профессиональной деятельностью – единовременно 5-летнее денежное содержание и в течение 10 лет разница между размерами его должностного оклада и пенсией;

- при менее тяжком телесном повреждении – единовременно 5 месячных заработков;

- ущерб, нанесенный имуществу работника – возмещается в полном объеме.

Возмещение выплачивается из средств федерального бюджета с последующим взысканием этих сумм с виновных лиц (статья 16 Закона РФ от 21.03.1991 N 943-1 (ред. от 27.07.2006) «О налоговых органах Российской Федерации»).

Депутаты Государственной Думы и члены Совета Федерации, размер страхового возмещения - годовое денежное вознаграждение депутата Государственной Думы в случае:

- гибели (смерти), если гибель (смерть) наступила вследствие телесных повреждений или иного причинения вреда здоровью;

- причинения увечья или иного повреждения здоровья.

Основание - статья 22 Федерального закона от 08.05.1994 N 3-ФЗ (ред. от 27.10.2008) «О статусе члена Совета Федерации и статусе депутата Государственной думы Федерального собрания Российской Федерации».

Обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих

Военнослужащие считаются застрахованными и в течение одного года после окончания службы, если смерть или инвалидность наступила вследствие увечья (ранения, травмы, контузии) или заболевания, имевших место в период прохождения службы.

Размеры страховых сумм определяются исходя из окладов месячного содержания застрахованных, включающих месячные оклады по званию и месячные оклады в соответствии с занимаемой должностью.

Страховые выплаты производятся при наступлении страховых случаев в следующих размерах:

- в случае гибели (смерти) застрахованного лица в период прохождения службы либо до истечения одного года после увольнения со службы вследствие увечья или заболевания, полученных в период прохождения службы, - 25 окладов каждому выгодоприобретателю;

- в случае установления застрахованному лицу инвалидности в период прохождения службы либо до истечения одного года после увольнения со службы вследствие увечья или заболевания, полученных в период прохождения службы:

инвалиду I группы - 75 окладов;

инвалиду II группы - 50 окладов;

инвалиду III группы - 25 окладов;

- в случае получения застрахованным лицом в период прохождения службы тяжелого увечья - 10 окладов, легкого увечья - 5 окладов;

- в случае досрочного увольнения с военной службы военнослужащего, проходящего ее по призыву, признанного военно-врачебной комиссией ограниченно годным к военной службе, вследствие увечья или заболевания, полученных в период прохождения военной службы, - 5 окладов.

Второе направление – обязательное личное страхование пассажиров от несчастных случаев.

Правовая база этого вида страхования – Указ Президента РФ от 7 июля 1992 года № 750 (ред. от 22.07.1998) «Об обязательном личном страховании пассажиров».

Обязательное личное страхование пассажиров распространяется на пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта на междугородных перевозках (за исключением международных поездок).

Страхованию не подлежат пассажиры:

- всех видов транспорта международных сообщений;

- железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта пригородного сообщения;

- морского и внутреннего водного транспорта внутригородского сообщения и переправ;

- автомобильного транспорта на городских маршрутах.

Страхователь – по этому поводу мнения разделяются:

- Одни авторы считают, что страхователем выступает транспортное предприятие (перевозчик), а пассажир является лишь застрахованным лицом.

- Другие считают, что страхователем и одновременное застрахованным является сам пассажир, поскольку он уплачивает взнос при приобретении билета. Организа­ция-перевозчик выполняет функции страхового агента этой страховой компа­нии, переводя полученную от пассажира страховую премию на счет страховщи­ка.

Страховая сумма на одного застрахованного определена в размере 120 минимальных размеров месячной оплаты труда (МРОТ), установленных законом на дату приобретения проездного документа.

Сумма страховой премии включается в стоимость проездного документа и взимается с пассажира при его продаже. Пассажиры, пользующиеся правом бесплатного проезда, подлежат страхованию без уплаты ими страхового взноса.

Срок страховой защиты - пассажир считается застрахованным с момента объявления посадки в транспортное средство и до момента оставления вокзала (порта, пристани, станции) в пункте конечного назначения. Транзитные пассажиры являются застрахованными и в период пересадки, если они находятся на вокзале или станции. Такое расширение страховой защиты связано с тем, что основная масса несчастных случаев происходит во время посадки и высадки из транспортного средства.

Страховыми случаями признаются травмы и смерть застрахованного в результате несчастного случая на транспорте.

При травме страховщик производит застрахованному выплату страхового обеспечения в размере части страховой суммы, соответствующей степени тяжести травмы. Если в результате несчастного случая наступает смерть застрахованного, то его наследникам выплачивается полная страховая сумма. Выплата должна быть осуществлена не позднее 10 дней после получения всех необходимых документов, подтверждающих факт страхового случая.

Страховщики, проводящие обязательное личное страхование пассажиров, обязаны обеспечить доведение до сведения каждого застрахованного ими лица правил страхования, в том числе о месте, порядке и условиях получения выплат при наступлении страхового случая.

Отличительная особенность данного вида страхования состоит и в том, что значительная часть собранных страховых взносов (от 20 до 90% в зависимости от вида транспорта) направляется на финансирование мероприятий по предупреждению несчастных случаев на транспорте.

Проблемы правового обеспечения данного вида страхования (сомнения в его правомочности и экономической целесообразности):

- Во-первых, документом, подтверждающим факт заключения договора страхования, является только проездной документ, поскольку никакого друго­го документа пассажир не получает. На основании ст. 940 ГК РФ это означает недействительность договора страхования.

- Во-вторых, обязательное страхование пассажиров осуществляется на основании указа Президента РФ, а не на основе закона, как того требует ст. 936 ГК РФ. Размер страховой суммы определяется тем же указом, а страховой тариф, его структура, правила страхования и усло­вия выплаты страхового обеспечения определяются государственным органом страхового надзора.

- В-третьих, структура страхового тарифа на железнодорожном транспорте такова, что более 90% страховой премии через фонд предупредительных мероприятий попа­дет организации-перевозчику. Таким образом, осуществляется дополнительное финансирование расходов транспортных организаций за счет пассажиров, что никакого отношения к страхованию не имеет.

- В-четвертых, еще одним аргументом против такого страхования является ст. 935 ГК РФ, в которой сказано, что «обязанность страховать свою жизнь или здоровье не мо­жет быть возложена на гражданина по закону».

Цивилизованным решением задачи обязательного страхования рисков, свя­занных с жизнью и здоровьем пассажиров, могло бы быть введение обязатель­ного страхования ответственности перевозчика за жизнь и здоровье пассажиров за счет самого перевозчика, выступающего в роли страхователя.

Третье направление - обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний

Этот вид страхования охватывает последствия несчастных случаев, происхо­дящих на рабочем месте и в рабочее время, включая время нахождения в пути на работу и с работы.

Правовая база – это Федеральный закон от 24.07.1998 N 125-ФЗ (ред. от 21.07.2007) «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний».

Практическим осуществлением данного страхования занимается Фонд со­циального страхования РФ.

Страхователями являются все работодатели, выпла­чивающие заработную плату или вознаграждения по договорам гражданско-пра­вового характера (если в тексте договора есть упоминание об обязательном стра­ховании от несчастных случаев на производстве), а застрахованными – их работники.

Страховой тариф устанавливается ежегодно федеральным законом и зависит от класса профессионального риска отрасли (подотрасли) экономики, к которой относится страхователь.

Размеры тарифов составляют от 0,2 до 8,5% от фон­да оплаты труда в зависимости от степени опасности вида деятельности пред­приятия на основании класса профессионального риска (от I до XXII). Напри­мер, минимальную ставку 0,2% (I класс профессионального риска) уплачивают в таких отраслях, как общественное питание, розничная торговля, предприятия образования, а максимальную (XXII класс) — предприятия угледобычи, добыча и обогащение свинцово-цинковой руды, вольфрамомолибденовая промышлен­ность, производство сурьмы и ртути и проч.

Виды страхового обеспечения при наступлении страхового случая на рабочем месте:

- пособие по временной нетрудоспособности, назначаемое в связи со страховым случаем, выплачивается за счет средств на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний – в размере 100% среднего заработка пострадавшего работника;

- страховые выплаты:

- единовременная страховая выплата застрахованному либо лицам, имеющим право на получение такой выплаты в случае его смерти; размер - определяется в соответствии со степенью утраты застрахованным профессиональной трудоспособности исходя из максимальной суммы, установленной федеральным законом о бюджете Фонда социального страхования Российской Федерации на очередной финансовый год; в случае смерти застрахованного - устанавливается в размере, равном указанной максимальной сумме;

- ежемесячная страховая выплата застрахованному либо лицам, имеющим право на получение таких выплат в случае его смерти; размер - определяется как доля среднего месячного заработка застрахованного, исчисленная в соответствии со степенью утраты им профессиональной трудоспособности.

- оплата дополнительных расходов, связанных с медицинской, социальной и профессиональной реабилитацией застрахованного при наличии прямых последствий страхового случая.

Срок страхования зависит от продолжительности работы застрахованного на предприятии.