в зависимости от обслуживания банками отраслей – многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей. В международной практике можно встретить промышленные банки, торговые банки. В структуре российских банков выделяют кредитные учреждения, связанные большей частью с обслуживанием той или иной под отрасли промышленности (например, автомобильной, авиационной, нефтехимической, другие)

К небанковским кредитным организациям относятся различные фонды, союзы, общества и другие кредитные организации, выполняющие на финансовом рынке некоторые банковские операции в соответствии с полученной лицензией.

Организация банковской системы может быть одноуровневой и двухуровневой. Банковские системы некоторых стран имеют 3-4 уровня, но, как правило, это подсистемы первого или второго уровня.

Современные банковские системы, как правило, двухуровневые:

1 уровень – Центральный Банк (ЦБ);

2 уровень – все виды коммерческих банков и другие кредитные организации, лицензированные ЦБ.

Созданию современной банковской системы Российской Федерации предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития страны⁹.

Современная российская банковская система была создана в результате реформирования государственной кредитной системы и берет свое начало с конца 80-х гг.

Государственная кредитная система включала в себя три банка – монополиста: Госбанк СССР, Сбербанк СССР, Внешторгбанк СССР, каждый из которых выполнял строго определенные функции в системе централизованного планового управления экономикой.

Реформирование государственной кредитной системы началось в рамках проведения радикальной экономической реформы 1987 года, что предусматривало изменение организационной структуры банковской системы, повышение роли банков в экономике.

1 Этап реформы (1987 – 1990) – подготовительный, разработка концепции реорганизации банковской системы:

1. Создание двухуровневой системы (Госбанк СССР – государственные специализированные банки);

2. Перевод государственных специализированных банков на хозяйственный расчет и самофинансирование, повышение заинтересованности низовых звеньев банков в эффективном и качественном обслуживании предприятий различных отраслей экономики;

3. Внедрение новых форм и методов кредитных отношений с предприятиями и организациями;

4. Разработка и принятие ряда законов (формирование нормативной базы):

• 1988г. - Закон о кооперации в СССР, предусматривающий возможность создания кооперативных банков и обществ (товариществ) с ограниченной ответственностью – ТОО на паевых началах (на начало 1990г. зарегистрировано более 200 кооперативных и коммерческих банков).

• декабрь 1990г. - законы РСФСР «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности в РСФСР»,

• 1991 год - принятие Центральным банком РСФСР нормативных документов по регулированию деятельности коммерческих банков положили начало новому этапу качественных преобразований банковской системы России.

2 этап реформы (1991 – н/в), имеет ряд подэтапов:

1991 – 1 август 1995 – «банковский бум»

К началу 1995г. в стране насчитывалось около 2500 банков и 5500 филиалов коммерческих банков (без Сбербанка России). Банки интенсивно наращивали свои активы. В 1995 году уже 6 российских банков входили в число 1000 крупнейших банков мира. Однако система была слабой и неустойчивой, что проявилось в кризисе рынка межбанковских кредитов, выразившейся в массовой неплатежеспособности банков.

Основные характеристики банковского сектора экономики:

• быстрый рост числа коммерческих банков, преобладание средних и мелких кредитных учреждений и нерациональной географией размещения;

• преобладание универсальных коммерческих банков, ориентация на сверх доходные операции;

• преобладание банков с низким уровнем уставного капитала и слабой депозитной базой;

• низкий профессионализм сотрудников вновь созданных банков;

• рост числа правонарушений в банковской сфере.

Этот период становления банковской системы рыночного типа завершился первым банковским кризисом в августе 1995 года, главными причинами которого явились макроэкономические факторы, слабость законодательной базы, слабость и противоречивость денежно – кредитной политики и надзорной деятельности Банка России, низкий уровень банковского менеджмента, деформированная институциональная структура банковского сектора.

Август 1995 – август 1998, «период трансформации кредитной системы России».

Период характеризуется:

• Сокращением числа коммерческих банков (с 2500 в 1995г. до 1675 к началу 1998г);

• Устойчивым ростом числа крупных кредитных организаций (с уставным капиталом свыше 30 млрд. рублей);

• Совершенствованием банковского законодательства (обновление действовавших законов и принятия новых);

• Активизацией деятельности Банка России по повышению надежности банковской системы, ужесточение системы банковского контроля и надзора

Позитивные сделки оказались временными, а кризисные явления пустили глубокие корни.

Недостаточность капитала у кредитных организаций, недостаточно квалифицированное управление банковскими рисками, ориентация банковского менеджмента на спекулятивные операции на финансовых ранках и ограниченность кредитования реального сектора экономики – послужили причинами и факторами кризиса августа 1998 года.

Последствия кризиса августа 1998 года: сокращение количества кредитных организаций, удар по ресурсной базе кредитных организаций, убытки банковской системы, снижение доверия как к кредитным организациям, так и к Банку России и Правительству страны

Банковский кризис 1998 года носил системный характер, он вскрыл глубинные противоречия переходного периода, но не разрешил их в полной мере.

Август 1998 – по настоящее время, восстановление жизнеспособности банковской системы в целом путем ее реструктуризации

Главные задачи данного этапа:

• очистить банковскую систему от неплатежеспособных банков (ФЗ от 25.02.99 «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»; ФЗ от 8.07.99 «О реструктуризации кредитных организаций»);

• наращивание собственного капитала дееспособных кредитных организаций»;

• повышение качества банковского менеджмента;

• создание стимулов экономического роста;

• повышение прозрачности банковской деятельности;

• создание конкурентной банковской среды.

Задачи преодоления последствий кризиса 1998 г. к 2000 году были в основном решены.

Программа деятельности Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) определяла основные направления и устанавливала базовые принципы деятельности АРКО как инструмента реализации государственной политики по реструктуризации банковской системы Российской Федерации.

АРКО осуществляло свою деятельность в тесном взаимодействии с Правительством Российской Федерации и Банком России.

В рамках своей компетенции оно проводило анализ ситуации в банковской сфере, участвовало в определении приоритетных направлений и выработке базовых принципов реструктуризации российской банковской системы.

Деятельность Агентства направлена на практическую реализацию государственной политики по реструктуризации банковской системы Российской Федерации. Это обусловливает основные цели его деятельности — способствовать преодолению кризиса российской банковской системы, восстановлению ее способности в полной мере обеспечивать выполнение своих базовых функций — осуществление платежей и расчетов, предоставление кредитов субъектам экономики, аккумуляция и обеспечение сохранности денежных средств юридических лиц и населения.

АРКО успешно завершило реструктуризацию кредитных организаций к 2003 году.

Задачи нового этапа развития были сформулированы в официальном документе Правительства Российской Федерации и Банка Росси «Стратегия развития банковского сектора» ¹⁰. Этот программный документ реализуется в два этапа: с 2001 по 2004 гг. и с 2004 по 2008 гг.

 Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации, принятая в декабре 2001 г., способствовала реализации основных направлений совершенствования банковской системы и укреплению российского банковского сектора.

    Высокие и устойчивые темпы экономического роста и достигнутая макроэкономическая стабильность потребовали выработки новых решений, направленных на обеспечение поступательного развития банковского сектора на основе укрепления его устойчивости, повышения конкурентоспособности российских кредитных организаций, совершенствования банковского регулирования и надзора, усиления защиты интересов и укрепления доверия вкладчиков и других кредиторов банков.

    Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года предусматривает:

• совершенствование нормативного правового обеспечения банковской деятельности;

• завершение перехода кредитных организаций на использование международных стандартов финансовой отчетности;

• создание условий для предотвращения использования кредитных организаций в противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем);

• повышение качества предоставляемых кредитными организациями услуг.

3. Проблемы формирования устойчивой банковской системы

Главный вопрос, связанный с банковской системой, - это всегда вопрос о ее качестве, т.е. о жизнестойкости и эффективности функционирования в составе и интересах экономической системы страны в целом.

О том, каковы основные параметры современной банковской системы России, некоторое представление дают данные таблицы 3.

Таблица 3

Сведения о регистрации кредитных организаций

Однако, не всякая совокупность кредитных организаций, сколько бы их ни было в стране, составляет банковскую систему. Система реально существует, если выполняются следующие критериальные условия:

1. в стране в достаточном количестве действуют банки и небанковские кредитные организации;

2. банковские операции в стране осуществляют только получившие соответствующие лицензии кредитные организации;

3. в стране действует и эффективно справляется со своими, только ему присущими функциональными обязанностями и установленными полномочиями ЦБ;

4. действуют самые различные (по формам собственности, размерам) экономически целесообразные (рентабельные) виды коммерческих банков и небанковских кредитных организаций, охватывающие все сферы национальной экономики и внешнеэкономические связи, осуществляющие такой спектр операций, который полностью покрывает спрос субъектов экономики на банковские услуги на каждой данной территории;

5. банки и другие кредитные организации регулярно и в разнообразных формах взаимодействуют в рамках законных процедур с клиентами, центральным банком и другими органами государственной власти и управления, друг с другом и со вспомогательными организациями.

В роли более строгих критериальных требований выступают подтверждаемые мировой и отечественной практикой принципы формирования и функционирования здоровой и эффективной банковской системы:

1. управляемости (развитие на основе прогнозирования, планирования, программирования);

2. эволюционности (постепенность и основательность развития);

3. адекватности (адекватность нефинансовому сектору экономики и элементов банковской системы друг другу, т.е. их совместимость, согласованность действий, взаимодополняемость, единство принципов и способов работы);

4. функциональной полноты (наличие всех необходимых элементов системы в нужных пропорциях);

5. саморазвития (способность совершенствоваться и противостоять угрозам стабильности);

6. открытости (свобода входа и выхода из банковской системы, цивилизованные отношения между элементами системы, информационная прозрачность их действий);

7. эффективности (включая эффективность для клиентов и для экономики страны в целом);

8. адекватного правового сопровождения.

Принцип эффективности может быть раскрыт через следующие базовые принципы функционирования и развития банка:

1. инновационной ответственности и открытости (требование к банку быть генератором и лидером в сфере хозяйственных инновационных идей и решений)

2. общеэкономической устойчивости (требование к банку обеспечивать свою устойчивость даже в условиях нестабильной национальной экономики)

3. реинжиниринга бизнес – процессов (требование к банку с учетом меняющихся условий деятельности постоянно поддерживать на современном уровне свои организационные формы и технологии работы, технологии обслуживания клиентов)

4. корпоративное управление (уважительное отношения к каждому сотруднику и развитие интеллектуального потенциала персонала в целом).

Банковская система России, исходя из перечисленных принципов, далека от желаемого «зрелого» состояния.

Практически каждый из названных ранее принципов и требований в большей или меньшей мере не выполняется отечественными банками. Именно поэтому банковский кризис 1998 был закономерен и неизбежен.

На сегодняшний день в России имеется относительно небольшой (по количеству, по капиталу) и не очень доступный для клиентов банковский сектор. Естественно, он подлежит дальнейшему развитию.

Главная задача – формирование на базе банковского сектора, действующего в составе национальной экономики, современной целостной и эффективной банковской системы (что включает и ее реформирование, и эволюционное совершенствование).

Темпы роста большинства его показателей были самыми высокими за всю историю развития, их соотношение с ВВП увеличилось. Растет значимость банковского сектора для экономики страны, повышается доверие к банкам вкладчиков и кредиторов.

 Рост банковского бизнеса и усложнение его характера, расширение предложения банковских продуктов и услуг, в том числе в сфере потребительского кредитования, сопровождаются накоплением рисков. В этой связи приоритетной является задача укрепления устойчивости кредитных организаций, банковских групп и банковского сектора в целом за счет совершенствования систем управления рисками и внутреннего контроля, развития корпоративного управления и транспарентности. Дополнительные требования предъявляются и к качеству регулирования банковской деятельности и системе банковского надзора.

Российский рынок банковских услуг развивается в условиях обостряющейся конкуренции. Конкурентная борьба будет нарастать, все более значимым фактором в этих процессах становится постепенное расширение участия в российском банковском секторе иностранного капитала, растущий интерес к России крупнейших транснациональных финансовых корпораций. Конкурентная борьба стимулирует общее повышение качества банковского обслуживания и внедрение современных банковских технологий. Одновременно банки все большее внимание должны уделять теме конкурентоспособности.

Под конкурентоспособностью банковской системы России понимается ее способность конкурировать с банковскими системами стран с развитой рыночной экономикой. Уровень конкурентоспособности определяется ее функциональной ролью в экономике Российской Федерации, уровнем финансовой устойчивости и транспарентности (прозрачности), качеством корпоративного управления.

Важнейшими показателями конкурентоспособности банковской системы являются:

• показатели, отражающие масштаб банковской системы и их соотношение с важнейшими макроэкономическими показателями (отношение активов и капитала банков к ВВП, отношение выданных кредитов и привлеченных вкладов к ВВП и др.);

• сравнительные показатели, характеризующие объемы активов и капитала крупнейших российских банков по сравнению с банками развитых стран;

• показатели, характеризующие устойчивость, ликвидность кредитных организаций и банковской системы в целом;

• показатели, характеризующие уровень насыщения банковскими услугами (количество кредитных организаций, их филиалов, распределение капитала банков по территории страны);

• показатели, характеризующие доступность банковских услуг населению;

• рентабельность банковской системы;

• ценовая характеристика банковских услуг.

Обеспечение конкурентоспособности банковской системы России обусловлено ее переходом на международные стандарты банковской деятельности. С 2004 г. кредитные организации работают по международным стандартам финансовой отчетности (МСФО), однако им предстоит выйти на стандарты банковского капитала, управления банковскими рисками, банковского менеджмента и т.д.

Решение этих задач сдерживается рядом факторов, среди которых специалисты выделяют следующие:

1. масштабы российской банковской системы не соответствуют экономическим потребностям страны и значительно меньше масштабов банковских систем развитых стран (таблица 4);

2. отношение активов и капитала банков к ВВП в России гораздо ниже, чем в развитых странах;

3. ограниченность источников пополнения долгосрочной ресурсной базы и повышения уровня капитализации банков;

4. слабое развитие системы рефинансирования;

5. высокие риски кредитования;

6. недостаточная юридическая защита законных прав и интересов кредиторов;

7. высокие реальные затраты и низкая рентабельность банковской деятельности;

8. высокая цена банковских услуг для населения и предприятий.

Таблица 4

«Болевые» точки банковской системы России¹¹

1 Банковские системы других европейских стран рассматриваются студентами самостоятельно, предполагается подготовка докладов.

2 Финансово-энциклопедический словарь /под ред. А.Г.Грязновой. – М.:Финансы и статистика, 2002, стр.866;

3 Райзберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б. Современный экономический словарь. 5-е изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 495 с. - (Б-ка словарей "ИНФРА-М").

4 Словарь по экономике и финансам. Глоссарий.Ру

5 Костерина Т.М. Банковское дело. – М.:МЭСИ, 2007;

6 Финансово-энциклопедический словарь /под ред. А.Г.Грязновой. – М.: Финансы и статистика, 2002, стр.70;

7 По данным Банка России (www.cbr.ru).

8 По данным Банка России (www.cbr.ru);

9 Об истории развития банковского дела в России см. п.1.2.

10Заявление Правительства РФ и Центрального банка РФ от 5.04.2005 .№ 983п-П13 о Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года.

11 По данным Ассоциации российских банков.