Карта рисков

Вероятность
Высокая	1. 2. 3.	1. 2. 3.	1. 2. 3.	Размер ущерба
Средняя	1. 2. 3.	1. 2. 3.	1. 2. 3.
Малая	1. 2. 3.	1. 2. 3.	1. 2. 3.
	малый	средний	большой

4. Заполните «Матрицу реагирования и упреждения рисков», занесите в нее риски, имеющие среднюю и высокую вероятность наступления и имеющие самые неблагоприятные последствия.

Матрица реагирования и упреждения рисков

№	Риски	Индикаторы наступления	упреждение	реагирование	ответственный
1
2

Как заполнить «матрицу реагирования и упреждения рисков»

А. в графе «№» - пишите порядковый номер риска;

Б. в графе «Риски» записываете риски, имеющие наибольший размер ущерба и высокую или среднюю вероятность наступления;

В. В графе «Индикаторы наступления» выписываете те события или показатели, по которым вы узнаете, что рисковое событие случилось и необходимо начинать мероприятия по реагированию.

Г. В графе «Упреждение» необходимо записать действия, которые помогут предотвратить наступление рискового события.

Д. В графе «Реагирование» вам перечислить мероприятия, которые вы будете реализовывать в случае наступления риска.

Е. За каждым рисков должен быть закреплен ответственный человек. Его задача реализация упреждающих мер, своевременное обнаружение наступления риска, реализация мероприятий по реагированию. За наиболее вероятные риски с большим размером ущерба отвечает первое лицо компании, менее значимые риски можете делегировать.

Финансовый план

Вам надо заполнить раздел «Финансовый план» вашего бизнес-плана, заменяя текст, выделенный курсивом на данные вашего проекта. Желательно, чтобы объем данного раздела не превышал 5 страниц А4. Помните, этот раздел является ключевым, по нему планируются затраты на реализацию проекта и определяется его эффективность.

Опишите из каких статей затрат складывается себестоимость вашего продукта. Уточните, какие из этих затрат носят постоянный и переменный характер.

Опишите, сколько всего потребуется инвестиций в ваш проект, какие из планируемых затрат будут единовременными. Уточните, какой суммой вы располагаете и какая часть дополнительных инвестиций необходима.

Опишите планируемый доход (прибыль) помесячно. Можно сослаться на раздел «Маркетинг» пункт «План продаж». Дополнительно можно вставить таблицу прогнозирования продаж.

Рассчитайте рентабельность ваших продуктов/услуг. Дополнительно рассчитайте такие показатели, как рентабельность инвестиций.

Опишите, какова точка безубыточности вашего проекта (как в денежном выражении, так и в единицах продукции).

Рассчитайте срок окупаемости вашего проекта. Заполните таблицу (англ. cash flow):

Период времени (месяцы)

Янв.

Фев.

Март

Апр.

Май

Июнь

Июль

Авг.

Сен.

Окт.

Ноя.

Дек.

Доходы

Затраты

Чистая прибыль

Коэфф. дисконт.

Прибыль дисконт.

Опишите источники финансирования (какая часть собственных средств, какая – заемных?)

Напишите, какую форму налогообложения будете использовать.

Рассчитайте коэффициент дисконтирования. Для рассчета можете использовать таблицу ниже.

Таблица №

Расчёт ставки дисконтирования методом суммирования

Факторы риска	Диапазон значений, %	Расчёт значений, в %
Безрисковая ставка	8,3
Размер предприятия	0-5	2
Рынки сбыта	0-5	2
Диверсификация клиентуры	0-5	2
Товарная диверсификация	0-5	2
Источники финансирования	0-5	2
Уровень рентабельности	0-5	1
Качество руководства	0-5	1
ИТОГО		20,3

Безрисковая ставка равняется среднему арифметическому значению максимальных процентных ставок по вкладам в рублях десяти российских кредитных организаций, привлекающих наибольший объем депозитов Таким образом, методом суммирования мы получили значение ставки дисконтирования 20,3%.

Приведите таблицу рассчета экономической эффективности проекта.

Составьте бюджет доходов и расходов.

Составьте бюджет движения денежных средств.

Таблица №

Эффективность проекта, руб.

Показатели	III кв.2012	IV кв. 2012	I кв.2013	II кв. 2013	итого
Операционная деятельность
Доходы по операционной деятельности
Выручка от реализации
Продукт 1
Расходы по операционной деятельности
Регистрация юр.лица
Прямые затраты на сырьё и материалы
Прямые затраты на труд
Общие переменные расходы
Расходы на электроэнергию, руб
ГСМ
Страховые взносы для ИП(ПФР, ФОМС, ТФОМС)
Аренда, руб.
Прибыль
Налог (УСН доходы 6%)
Чистая прибыль
Инвестиционная деятельность
Доходы по инвестиционной деятельности
Расходы по инвестиционной деятельности
Инвестиции в основные средства
Итого по инвестиционной деятельности
Финансовая деятельность
Доход по финансовой деятельности
Субсидия
Вложения собственных средств
Расход по финансовой деятельности
Итого по финансовой деятельности
Чистый денежный поток
ЧДП нарастающим итогом
коэффициент дисконтирования
дисконтированный ден.поток
ДДП нарост.итогом
дисконтированный срок окупаемости

Таблица №15

Бюджет доходов и расходов, руб.

Наименование статьи	III кв.2012	IV кв. 2012	I кв.2013	II кв. 2013	итого
Доходы от основной деятельности, руб.
Продукт 1
Прямые матер. затраты
Прямые трудовые затраты
Общие переменные расходы, руб.
Валовая прибыль
Расходы периода
Регистрация юр.лица
Постоянные расходы, руб.
Страховые взносы для ИП(ПФР, ФОМС, ТФОМС)
Аренда, руб.					-
Операционная прибыль (=прибыль до налогообложения)
Налог
Чистая прибыль
Рентабельность продаж

Таблица №16

Бюджет движения денежных средств, руб.

Наименование статьи	III кв.2012	IV кв. 2012	I кв.2013	II кв. 2013	итого
Остаток денег на начало периода
ДОХОДЫ
Операционная деятельность
Поступления по операционной деятельности, оплата по факту, 100%
Финансовая деятельность
Субсидия
Собственные средства
Привлечённые средства
ИТОГО ДОХОДОВ
РАСХОДЫ
Первоначальные инвестиции
Расходы на регистрацию фирмы
Выплаты по операционной деятельности
Выплаты по прямым материалам
Выплаты заработной платы
Общие переменные расходы
Аренда (НДС не предусм.)
Страховые взносы для ИП(ПФР, ФОМС, ТФОМС)
Амортизация от балансовой стоимости зданий и сооружений
Погашение долга
Общие постоянные расходы
Налог
ИТОГО РАСХОДОВ
Остаток денег на конец месяца

Напишите период планирования.

В условиях совершенной конкуренции критерием эффективности инвестиционного проекта является уровень прибыли, полученной на вложенный капитал. При этом под прибыльностью, рентабельностью или доходностью следует понимать не просто прирост капитала, а такой темп увеличения последнего, который, во-первых, полностью компенсирует общее (информационное) изменение покупательной способности денег в течение рассматриваемого периода, во-вторых, обеспечит минимальный гарантированный уровень доходности.

Напишите показатели эффективности проекта:

• Чистый дисконтированный доход (ЧДД); другие названия: чистая приведенная стоимость, чистый приведенный доход. Net Present Value (NPV);

• Индекс доходности (ИД); другие названия: индекс прибыльности, Profitabily Index (PI);

• Внутренняя ставка доходности (IRR)

• Срок окупаемости дисконтированный (Discounted payback period; (PBP) мес.

Их значение представьте в Таблице №.

Показатели эффективности проекта

Общая стоимость проекта, руб.
Государственное финансирование, руб.:
Грант выдаваемый индивидуальному предпринимателю, руб.:
Область использования
Собственные средства
Ставка дисконтирования, %
Срок окупаемости дисконтированный (Discounted payback period; (PBP)
Чистая дисконтированная текущая стоимость(NPV), руб.
Индекс прибыльности (РI), %
Налоговые выплаты, руб
Рентабельность продаж, %
Рентабельность инвестиций, %
Период планирования

7