- •22.Портфельные инвестиции банка.Основные характеристики портфеля ц/б:риск, ликвидность, доходность.
- •23.Активное и пассивное управление портфелем ц/б.
- •24.Основные виды банковских рисков.Система риск-менеджмента в банке.
- •26.Методы оценки банковских рисков.
- •27.Методы управления и минимизации банковских рисков.
- •26.Структура доходов и расходов банка.Порядок формирования прибыли банка.
- •29.Признание несостоятельности банка.Оценка финансового состояния банка.Причины финансовых затруднений у банка.
- •17.Управление рисками в рамках управления активами и пассивами.
- •12.Управление собственным капиталом банка:методы увеличения и совершенствования качественной структуры.
- •3.Принципы управления финансами и организация финансового менеджмента в банке.
- •4.Информационная база финансового менеджмента в банке. Финансовая отчетность.
21.Виды банковских Инветиций.Инвестиционная политика.Инвестиции-это долгсрочные вложения средств в промышленность,с/х и другие отрасли экономики внутри страны и за границей с целью получения прибыли.
В соответствии с МСФО Финансовые инвестиции-это активы которые банк держит в целях увеличения богатства через распределение в форме %, дивиденда и арендной платы, повышение стоимости капитала, роялти.
Роялти-платежи за право пользования лицензией на товары, изобретения, патенты.
Инвестиционная деятельность представляет собой деятельность по вложению инвестиций и осуществления совокупности практичексих действий по реализации инвестиций.
По объектам инвестирования инвестиции классифицируются:
1)реальные инвестиции:
-вложения в основные средства.
-вложение в недвижимость.
-вложение в строительство и др реальные активы.
2)финансовые инвестиции:-инвестиции в ц/б и прочие денежные инвестиции приносящие %.
3)инвестиции, осуществляемые в инновационный сектор экономики:
-в объекты интеллектуальной собственности.
-собственно инновационные инвистиции.
Поцелям вложения инвестиции бывают:
1)Прямые- с целью непосредственного управления объектом инвестиций.
2)Портфельные-в форме создания портфелей ц/б, пренадлежацих различным эмитентам и необеспечивающие контрольного участия и прямого упавления объектом инвестиций.
Инвестиционные операции банка с ценными бумагами подрзделяются на собственные(проводимые за счет банка) и клиентские (доверительные осуществляемые по требованию клиентов и за счет клиентов)
Инвестиционная политика-это система мер, определяющих объем, структуру и направление инвестирования с учетом приоритетных для банка направлений, концентрации средств и эффективности их использования.
Инвестиционная политика включает определение целей инвестирования и программы действий ориентированных на достижение этих целей.
22.Портфельные инвестиции банка.Основные характеристики портфеля ц/б:риск, ликвидность, доходность.
Портфель ц/б это совокупность активов сформированной в определенной пропорции для достижения одной или нескольких инветиционых целей.
Портфель ц/б может иметь различную структуру по клиентам, срокам, доходности и риску.
Классификация портфеля ц/б:
1)По временному признаку:-краткосрочных ц/;-среднесрочных ц/б;-долгосрочных ц/б.
2)По отраслевой принадлежности:-п/п топливного и энергетического комплекса.
3)В зависимости от стратегических целей:-портфель быстрого роста(получение быстрого высого дохода, представлен ц/б молодох быстрорастущих копаний, высоколиквидные риски).
-портфель умеренного роста(обеспечение дохода, вложения в ц/б коммерческих организаций, высокие дивиденды)
-портфель консервативного характера(высокая диверсификация, цель-стабтльность, в нем присутствуют все типы ц/б и высоколиквидные ц/б).
Основные характеристики портфеля ц/б:
1)Раночная стоимость или цена портфеля
СП=сумма ni*pi
Pi-рыночная цена ц/б итого вида.
2)Доходность и ликвидность портфеля.
Средняя доходность портфеля ДП
Дп=Сумма ДР*П/Сумму П
ДР-доходность конкретного вида ц/б
П-крлличество ц/б конкретного вида.
3)Финансовый риск портфеля.
23.Активное и пассивное управление портфелем ц/б.
Активное управление-основано на прогнозировании на различных секторах финансового рынка, постоянная купля продажа ц/б с целью корректировки структуры портфеля.
Пассивное управление-ц/б избираются на основе индексирования: т.е. равномерное распределение по сроку и доходности.
Стабильная неизменная структура портфеля ц/б
24.Основные виды банковских рисков.Система риск-менеджмента в банке.
Банковские риски-это стоимостное выражение вероятностного события ведущего к потери банком части своих ресурсов, недополучениею доходов или произведению дополнительных расходов в результате осуществления финансовых операций.
В соответствии с указанием БР№70 приводится следующая классификация:
1)Финансовые риски.Их источником являются финансовые инструменты, они связаны с изменением доходности, стоимости структуры активов и пассивов.
Виды рисков:
а)кредитый риск.Документы 110И, 254-П.
б)риск ликвидности.Нормативы:письмо БР 139-Т, 1379-У-указание об оценки финансовой устойчивости организации, 2005-У.-в)рыночный риск-это потерив следствии неблагоприятного изменения рыночной стоимости:фондовый риск, валютный риск, %й риск.
2)Функциональные риски:
а)операционный риск-убытки в следствии ошибок в работе работников, систем.Письмо БР 76-Т.
б)правовой риск.Письмо БР 92-Т.
в)стратегический риск-неправильно составленный план.
3)Риски операционной среды.
а)репутационный риск
б)страновой риск
Кредитный риск-риск неуплаты заемщиком основного долга и % или неспособность контрагента действовать в соотвествии с принятыми на себя обязательствами.
2 уровня кредитного риска:
Микро уровень-изменения вызванные пересмотром кредитного договора в следствии изменений кредитоспособности заемщика.
Макро уровень-изменение на уровне кредитного портфеля банка в целом.
Система риск-менеджмента в банке.
Управление рисками-это система ограничения рисков величиной собственного капитала с целью обеспечения устойчивой работы банка и получения запланированной прибыли.
Реализуется путем установления лимитов и иных ограничений на финансовые инструменты и операции банков в рамках действующего сценария развития макроэкономики и ситуации.
Цели риск-менеджмента:
1)Создание образа надежного и безопасного банка;
2)Неукоснительное исполнение банком взять на себя обязательства;
3)Обеспечение принятия банком приемлемых рисков адекватных масштабам его бизнеса;
4)Формирование активов и пассивов банка.
Элементы управления риском:
1)Стратегия, определения цели и задачи управления риском.
2)Документированная политика и регламент по управлению банковскими рисками.
3)Методы оценки и управления рисками.
4)Организационная структура системы управления рисками.
5)Система информации и отчетности о состоянии рисков.
6)Контроль.
7)Актуализация-обновление стратегии, методик и процедур управления рисками в соответствии с изменениями рыночной среды банка.
Принципы эффективного управления рисками:
1)Управляемость принимаемыми рисками.
2)Сопоставимость уровня принимаемых рисков с уровнем доходности операций.
3)Сопостовимость уровня принимаемых рисков с финансовыми возможностями банка.
Затраты по нейтрализации риска не должны превышать сумму возможных потерь по нему.
4)Учет общей стратегии банка в процессе управления риском.
Процесс управления риском:
1.Идентификация.2.Оценка риска.3.Выбор стратегии управления риском.4.Минимизация риска.5.Контроль риска.
Стратегические концепции управления рисками:
1)Стратегии не предполагающие воздействия на риск и факторы риска(пассивные стратегии)
а)адекватное информационное обеспечение.
б)»отказ»-банк предпочитает неплдвергаться никаким рискам;
в)»Временный перенос»;
г) Уклонение-уход от чрезвычайных рисков с возможно минимальной коррекцией схем реализации целевых установок менеджмента;
д)Обход-поиск безрисковых варинтов тех же операций.
2)Стратегии предполагающие активное воздействие на риск и факторы риска (активные стратегии):
а)Подавление-воздействие погашающее фактотов агресмсоров.
б)Ограничение-банк использует лимиты;
в)Диверсификация;
г)Передача;
д)Нейтрализация-долговременная стратегия направления на нейтрализацию факторов риска;
е)Минимизация.