Рекомендуемая литература и нормативные правые акты:

1. Федеральный закон от 10.12.2003 №173-фз «о валютном регулировании и валютном контроле»;

2. Указание Банка России от 28.04.2004 №1425-У «О порядке осуществления валютных операций между уполномоченными банками»;

3. Указание ЦБ РФ от 07.08.2003 №1317-У «О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками – нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (оффшорных зонах);

4. Инструкция Банка России от 28.12.2000 (с изменениями на 13.08.2003) «О специальных счетах нерезидентов типа «С»»;

5. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (с изменениями на 28.04. 2008 года) «О банках и банковской деятельности».

Тема № 4 Банковские валютные, рублевые и металлические счета

1. Правовые основы открытия и ведения банковских счетов резидентов и нерезидентов.

2. Виды валютных счетов.

3. Рублевые счета нерезидентов типа: «К», «Н», «И», «Т» и «С».

4. Виды и режимы рублевых счетов физических лиц – нерезидентов.

5. Счета за границей. Металлический счет.

6. Общий порядок оформления операций физических лиц по их валютным счетам.

Рекомендуемая литература и нормативные правые акты:

1.  Тосунян Г.А., Емелин А.В. Валютное право РФ: Учебное пособие - 2-е издание, исправленное и дополненное, М.: Дело, 2004 (Серия банковское и финансовое право);

2. Инструкция ЦБ РФ от 07.06.2004 №116-И «О видах специальных счетов резидентов и нерезидентов» (зарегистрировано в Минюсте РФ 17.06.2004 №5854);

3. Указание ЦБ РФ от 10.06.2004 №1440-У «О внесении изменений в инструкцию Банка России от 12.10.2000 №93-И «О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в иностранной валюте РФ и проведения операций по этим счетам» (зарегистрировано в Минюсте РФ 17.06.2004 №5857);

4. «Положение о порядке переоформления уполномоченными банками счетов типа «С» нерезидентов, открытых в уполномоченных банках, в связи с принятием инструкции Банка России от 07.06.2004 №116-И «О видах специальных счетов резидентов и нерезидентов» (утв. ЦБ РФ 15.06.2004 №260-П);

5. Инструкция ЦБ РФ от 28.12.2000 №96-И «О специальных счетах нерезидентов типа «С» (с изменениями на 16.12.2004);

6. Указание Банка России от 04.05.2005 №1574-У «Об открытии

резидентами, являющимися физическими лицами - индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, счетов в банках за пределами территории Российской Федерации».

Тема № 5 Купля – продажа иностранной валюты

1.Общие условия приобретения и продажи иностранной валюты порядок ее использования. 2.Правовое регулирования и организация работы деятельности обменных пунктов. 3.Валютный курс и валютные котировки. 4.Ограничение установленные для резидентов нерезидентов при приобретении ими иностранной валюты на внутреннем рынке РФ.