2.8. Кредитные риски и способы их снижения.

Риск – это вероятность возникновения чистых убытков или недополучения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом.

Кредитный риск – это риск невозврата (неплатежа) или просрочки платежа по банковской ссуде.

Страновой кредитный риск (при предоставлении иностранных кредитов).

Риск злоупотреблений (сознательно прогнозирующий невозврат).

Причины возникновения риска невозврата ссуды:

• снижение (или утрата) кредитоспособности заемщика, проявляется в форме кризиса наличности, последствием для банка может быть риск снижения ликвидности;

• ухудшение деловой репутации заемщика.

Факторы текущего риска:

1. Просрочка погашения осн. долга и % (необх-мо учит-ть размер и длит-ть просроч.)

2. Изменение фин. положения заемщика, ухудшение фин. показателей деят-ти

3. Рост размеров внеш. рисков

4. Изменения ликвидности и ст-ти обеспечения

1. Снижение тек. ст-ти обеспечения

2. Тек. ликвидность обеспечения падает

Кредитный риск может возникнуть по каждой отдельной ссуде, предоставленной банком, и, как следствие, по кредитному портфелю в целом.

Кредит. портфель – набор ссуд, дифференцированных с учетом риска и уровня дох-ти.

Гл. требование к формированию кредитного портфеля состоит в том, что портфель должен быть сбалансированным, т.е. повышенный риск по одним ссудам должен компенсироваться надежностью и доходностью других ссуд.

Управление кредитными рисками нацелено на их снижение, т.к. вообще безрисковых кредитных операций не бывает.

Методы снижения риска:

• оценка кредитоспособности заемщика и установление его кредитного рейтинга;

• проведение политики диверсификации ссуд: по размерам ссуд; по видам ссуд;

по группам заемщиков;

• выдача крупных кредитов, не превышающих нормативы ЦБ, и только на консорциальной основе;

• страхование кредитов и депозитов;

• соблюдение «золотых» банковских правил, требующих размещения кредитных ресурсов в соответствии со сроками, объемами и условиями их привлечения;

• формирование резервов для покрытия возможных потерь по предоставленным ссудам. В соответствии с Инструкцией ЦБ РФ «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» №62^а выделено четыре группы кредитного риска и установлен процент отчислений по критериям обеспеченности ссуд и числу просроченных дней:

1. Стандартные ссуды – 1%;

1. Нестандартные – 20%;

2. Сомнительные – 50%;

3. Безнадежные – 100%.

Способы снижения рисков:

1. Диверсификация – размещение в кредитном или инвестиционном портфеле различных по уровню доходности и степени риска активов.

2. Лимитирование – установление лимита.

3. Самострахование – создание резервных и страховых фондов за счет кредитной организации.

4. Страхование – перенесение части риска на страховую компанию, которая возмещает полностью или частично ущерб кредитору при возникновении страхового случая.

5. Хеджирование - страхование рисков изменения цен путем заключения сделок на срочных рынках

6. Оценка кредитоспособности заемщика.