Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное

учреждение высшего профессионального образования

«Тульский государственный университет»

Кафедра «Финансы и менеджмент»

Макарова Н.Н., к.т.н., доц.

КОНСПЕКТ ЛЕКЦИЙ

по дисциплине

«ПЛАНИРОВАНИЕ И ПРОГНОЗИРОВАНИЕ В УСЛОВИЯХ РЫНКА»

Направление подготовки: 080100 «Экономика»

Профили подготовки: «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и

аудит», «Налоги и налогообложение»

Квалификация (степень) выпускника: 62 бакалавр

Формы обучения: очная, очно-заочная, заочная

Тула 2012

Рассмотрено на заседании кафедры «Финансы и менеджмент» факультета Экономики и менеджмента

Протокол № 7 от 10 января 2012 г.

Зав. кафедрой _______________Е.А. Федорова

Содержание

Введение 4

1. Методы прогнозирования 6

2. Методы получений вторичной информации 14

3. Линейная парная регрессия 17

4. Планирование 26

5. Система внутрифирменного планирования на предприятии с функциональной структурой предприятия 30

6. Планирование целей предприятия 38

7. Содержание бизнес-плана организации 42

8. Планирование и регулирование социально-экономического развития 46

Библиографический список 54

Введение

Предметом изучения методологии и методы научного предвидения развития и факторов субэкономической деятельности. Научное предвидение опережающее представления действительности основанное на законах природы, общества и мышления. Оно разделяется на 2 направления:

Предсказание – Научное предвидение развития или факторов (состояния), субъектов экономическое деятельности или показателя экономическое деятельности (качественные или количественные прогнозы).

Отличия смешанной экономики:

Производство осуществляется в организациях частной формы собственности (коллективная и индивидуальная) и государственной формы собственности.

Обобществление значительной части производства в национальных и муниципальных хозяйствах.

Рыночное регулирование в сочетании с активным вмешательством государства.

Наличие государственных и частных фондов социального страхования

Главной отличительной чертой национальной экономики – активное воздействие государства на развитие экономики: деприватизация, создание государственных холдингов.

Прогноз-комплекс аргументированных предположений, выражающихся в количественной и качественной формах относительно будущих показателей и параметров, характеризующий ущерб экономической деятельности. Она делится на:

- краткосрочные (1 год)

- среднесрочные (5 лет)

- долгосрочные (более 5 лет)

Прогнозирование основано на институтах прогнозов:

Прогнозы основанные на последствиях от вероятного наступления событий в государстве и за рубежом.

Прогнозы разграничиваются отдельными сферами отраслей экономики, конкретных правительств, территорий:

1. Демографические прогнозы

2. Политологические прогнозы

3. Научно-технические прогнозы

4. Внешнеэкономические прогнозы

5. Экологические прогнозы

Все перечисленные прогнозы взаимосвязаны между собой.

В условиях современной экономики при разработке любого прогноза следует учитывать следующие факторы:

1. Формы организации материальных потоков.

2. Способы формирования денежных потоков.

3. Динамика цен и их влияния на производство и распределение

4. Внутренняя конвертируемость валюты.

1. Методы прогнозирования

Все статистические методы основаны на анализе эмпирических данных регрессии, корреляции: 1) Прогнозирование периодов 2) Установление взаимосвязи между факторами и показателями (зависимые и независимые переменные. 3) Экстраполяция, интраполяция.

Комбинирование – сочетание статистических и экспертных методов.

Мозговой штурм - оперативный метод решения проблемы на основе стимулирования творческой активности, при котором участникам обсуждения предлагают высказывать возможно большее количество вариантов решения, в том числе самых фантастических. Затем из общего числа высказанных идей отбирают наиболее удачные, которые могут быть использованы на практике.

Эвристическое прогнозирование – основано на глубине эвристического программирования, а именно учет зависимого состояния экономического поведения субъекта и окружающей среды.

Метод Делфи – метод быстрого поиска решений, основанный на принципе генерации идей в процессе мозгового штурма, проводимого группой специалистов и отбора лучшего решения путем экспертных оценок.

Метод хозяйственных операций – основан на ситуационном анализе различных хозяйственных ситуаций, возникающих при изменении параметров, факторов и изменения состояния окружающей среды. Экспоненциальное сглаживание – при анализе временного ряда больший вес предается будущему состоянию.

Предпрогнозируемыми исследованиями являются:

1.Формирование первичного описания объектов прогнозирования, в том числе выделение внешних факторов, влияющих на его функционирование (системный подход)

2. Определение состава источников и и общение прогнозирования

3. Решение проблемы измерений для характеристики объекта прогноза(выбор и унификация шкалы измерения переменных, способов кодирования качественных характеристик).

Для составления прогнозов используется разметочные технологии прогнозирования, которые обладают следующими общими чертами:

1. Технология прогнозирования обычно предполагает, что одна и та же базовая временная система, существующая в прошлом продолжит функционировать и в будущем.

2. Прогнозы редко совершенны, а именно фактические результаты обычно отличаются от предсказанных в силу учета не всех факторов, наличие случайностей и т.п.

3. Прогнозы для группы составляющих всегда (обычно) более точны, чем для отдельных факторов (показателей).

4. Точность прогноза уменьшается с уменьшением временного периода, описанного прогнозом, которые называются временными прогнозами.

Прогнозы осуществляются с помощью прогнозных (прогностических) моделей. Эти модели служат для удовлетворения следующим требованиям:

1. Полнота и адаптивность (изменение факторов для объективного отражения изменения показателей).

2. Модель позволяет варьировать большим числом факторов (переменных).

3. Модель служит для удовлетворения следующим условиям:

- ограничение времени реализации

- достаточность имеющихся технических и программных средств

4) Модель обеспечивает возможность проверки соответствия ее оригиналу без экспериментного сопоставления их свойств.

Прогнозы, основанные на анализе временных рядов

Временной ряд- заданная во времени последовательность наблюдений одного показателя, проводимая через регулярные периоды времени.

Предполагается, что будущие величины этих рядов составляются на основепрошлых значений. Анализ данных временных рядов требует выявление характера протекания процесса, лежащего в основе этого ряда (простейший способ построения графика) с учетом общего направления-тренда, межсезонных колебаний, циклов (периодов колебания), постоянных изменений (изменение средних величин), нерегулярных случайных изменений.

В зависимости от масштабов прогнозирования, прогнозы различаются:

1. Мирохозяйственные прогнозы (прогнозирование цен на нефть и так далее)

2. Государственные прогнозы (прогноз инфляции)

3. Отраслевые прогнозы (национальный проект по жилью)

4. Межфирменные прогнозы

5. Внутрифирменные прогнозы

6. Прогнозирование отдельных видов деятельности (обеспечение энергией)

Организация прогноза включает в себя:

1. коллектив специалистов

2. отделенное учреждение, лаборатории и т.д.

3. технические и материальные службы

4. методы, алгоритмы, лингвистические программы

5. организационные мероприятия

Комплексность коллективных специалистов в данной области, экономистов, финансистов, математиков.

Исследование начинается с задачи на прогноз - документы, в которых отражается (определяется) объект прогнозирования, цели, задачи, порядок разработки проекта, утверждение заказчиком и исполнителем. Если проект содержит много разделений и большое количество исполнителей, то разрабатывают координационный план-порядок взаимодействия исполнителей, план, порядок передачи статистических работ.

Порядок и последовательность работ определяется методом прогнозирования и включением несколько этапов:

1. Прогнозная ретроспекция- установление объекта прогнозирования и прогнозируемого распределения. Этот этап выполняется в следующей последовательности:

   1. Формирование описания объектов, а в прошлом, что включает предпрогнозный анализ объекта, оценку его параметров, значимость показателей и факторов

   2. Определение и оценка источников информации, порядок организации работ с ними, сбор и обработка ретроспективной информации

   3. Постановка задач исполнения

Предпрогнозный анализ:

В ходе анализа используется объект прогнозирования, прогнозируемый с целью выявления тенденций развития, выбор моделей и методов прогнозирования.

Последовательность работ при этом:

1. Разработка моделей объекта прогноза, в т.ч. формализация объекта, проверка степени адекватности модели

2. Выбор метода прогнозирования

3. Разработка алгоритмов и программ

2. Проспекция – получение результатов прогнозирования, оценка показателей и факторов на заданный период упреждения, синтез отдельных результатов прогноза.

3. Оценка прогноза, в т.ч. верификация, т.е. определение степени достоверности, точности и обоснованности прогноза, приведение последовательности условий. Каждый из перечисленных этапов отличается своими задачами, методами и результатами. Результаты прогнозирования оформляются в виде справки, доклада или иного материала представляемого заказчику.

В результате исследований материальной базы осуществляется прогнозный эксперимент, а именно варьирование характеристик объекта на прогнозных моделях с целью выявления допустимых и недопустимых данных, характеризующих объект прогнозирования. В результате чего полученный прогноз и корректируется.

Информация для методов прогнозирования используется:

1. Фактографическая информация (фактологическая)

2. Экспертная информация

3. Научно-техническая информация

4. Информация по переменной объекта прогнозирования

Кроме того информация делится на первичные данные, полученные в результате исследований, специально проведенных для конкретных проблем, экспериментальных исследований. Эти данные являются генеральной выборкой; информация полученная из внутренних источников: бухгалтерский баланс, бухгалтерская отчетность, статистическая отчетность, отчеты, беседы с сотрудниками, протоколы различных заседаний, деловая переписка, жалобы. При изучении первичной информации имеет место регламент доступа к ней.

Внешний источник информации: собирается информация из источников, к которым относится международные организации (МВФ, Европейский банк развития, службы ООН) статистические ежегодники, данные переписки, каталоги, проспекты, результаты конкурентов, информация отраслей, бирж, курсов акций, судебных решений, конференций, информация торговых и промышленных палат и т.п.

Экспертный барометр:

- Индекс спекуляции – изменяется на рынке ценных бумаг

- Индекс бизнеса – изменяется на рынке товаров

- Индекс денежных ресурсов – изменяется на рынке кредитов

Недостатки вторичных данных: возможная несогласованность единиц измерения, использование различных определений системных классификаций, различная степень новизны, трудность оценки достоверности.

Достоинства: дешевое получение, легкость использования, повышение эффективности сбора первичных данных.

Процедура сбора вторичной информации:

1. Установить какая информация имеется и какая необходима

2. Составляется список ключевых терминов и названий определяемых содержание источников вторичной информации

3. Осуществляется поиск вторичных источников информации, с каталогов, компьютерных сетей и т.п.

4. Найденная информация оценивается

5. Если информация не соответствует требованиям, то уточняется список терминов, повышаются требования к содержанию и качеству информации и продолжается поиск. Может возникнуть необходимость поиска дополнительных источников.

Синдикативная информация – первичная информация, которую собирают специальные информационно-консультационные организации, обрабатывают и подготавливают подписчикам.

Плюсы: Они основаны на обработанной системе сбора, что повышает качество и дешевизну (M.S.)

Минусы: Подписчик не может повлиять на качество информации; Информация может быть доступна конкурентам.

Направления сбора системной информации:

1. Оценка отношения потребителей и общественного мнения.

2. Определение рыночных сегментов, т.е. получение информации о потребителе, определяющих структуру рынка потребления товаров и продукции производственно-технического назначения.

3. Отслеживание рыночных тенденций; изучение динамики показателей объемов продаж и рыночной цены.