14. Необходимость и сущность кредита.

Кредитные операции основываются на функции денег как средство платежа. В современных условиях под кредитом понимается сделка между юр. и физ. лицами о предоставлении ссуды на определенных условиях. Кредит является рыночной категорией и должен обслуживаться особым фондом ДС – ссудным фондом общества. Формируется он след.образом: на первом этапе развитие кредитных отношений единственным источником формирования ссудного фонда выступали временно свободные денежные средства гос-ва, физ. и юр.лиц на добровольной основе передаваемых финансовым посредником для последующей капитализации и извлечения прибыли.

Государство Предприятие Население -> Ссудный фонд общества -> Государство Предприятие Население

По мере развития рыночного способа производства и в частности безналичной формы расчетов с прямым участием банков новым источником формирования ссудного фонда стали средства временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов.

Высвобождение денежных средств происходит в след.случаях:

-несовпадение времени реализации произведенной продукции со сроками осуществления фактических затрат на приобретения сырья, материалов, выплату ЗП и т.д.

-образование нераспределенной прибыли с момента ее формирования и до распределения.

Субъектами кредитных отношений явл.: предприятия, гос-ва, населения и банк, которые выступают как кредитор или заемщик.

Принципы кредита:

- возвратность – вернуть

- срочность – по срокам

- платность - % использования

- обеспеченность кредита – защита кредитора

- целевой характер – на определенные цели.

15. Судный процент и процентные ставки.

Ссудный % - плата заемщика кредитору за пользования кредитом.

Различают:

- номинальная ставка – текущая рыночная ставка ссудного %

- реальная – номинальная ставка уменьшенная на уровень инфляции

- позитивная – номинальная ставка увеличенная на уровень инфляции

Величина ссудного % имеет большое значение для участников денежных рынков на которые сталкиваются спрос и предложения денег.

Кредитор заинтересован в удорожании кредита. Заемщик в его удешевлении. Вместе с тем существует нижний(определяется издержками аккредитора) и верхний(рентабельность заемщика) уровень % ставки.

В практике кредитных отношений сущ-ет большое разнообразие % ставок устанавливаемых ЦБРФ которые называются ставкой рефинансирования.

Рефинансирование – привлечение коммерческими банками денежных ресурсов ЦБРФ для покрытия выданных ссуд и текущего кредитования. Величина % ставок зависит от множества факторов. Эти факторы определяют зону формирования %, а в этой зоне % будет определяться соотношением спроса и предложения денег.

16. Порядок составления и содержания кредитного договора.

Для рассмотрения вопроса для предоставления ссуды заемщик представляет в банк след.документы:

1. заявление на выдачу ссуды, в котором указывается сумма, цель и срок использование кредита;

2. копия учредительных документов и др документы подтверждающие правоспособность заемщика;

3. баланс предприятия за последний год и на последнюю отчетную дату;

4. технико-экономический расчет (обоснование рентабельности кредитной сделки);

5. документы, подтверждающие обеспечение обязательств по возврату кредита .

а) в кредитном договоре указывается наименование договаривающихся сторон;

б) предмет договора (вид кредита, целевое использование, плата)

в) права и обязанности сторон по выдаче и по гашению кредита;

г) перечень сведений документов и расчетов необходимых для контроля в процессе кредитования;

д) порядок изменения условий договора;

е) порядок продления договора и его расторжение.