Задача 2

Определить срок окупаемости инвестиций и срок погашения кредита на техническое перевооружение и реконструкцию предприятия.

Таблица 2 - Исходные данные, млн. грн.

Показатели	Сумма
Сумма кредита	2200
Годовая сумма прибыли, направляемая на погашение кредита	800
Сумма амортизационных отчислений, направляемых на пога­ше­ние кредита в период освоения проектных мощностей	400
Годовая сумма амортизационных отчислений, направляемых на погашение кредита	1200
Инвестиции в основные фонды	20000
Годовая сумма прибыли от ввода предприятия по проекту	3600
Инвестиции в оборотные средства	1300
Сумма процентов за пользование долгосрочным кредитом	200
Период освоения проектной мощности, мес.	4

Задача 3

Определить сроки возмещения, погашения и пользования кредитом.

Таблица 3 - Исходные данные, млн. грн.

Наименование показателей	Сумма
Инвестиции в основные фонды	20000
Амортизационные отчисления на полное восстановление,	520
в т.ч. на погашение кредита	220
Сумма процентов за пользование долгосрочным кредитом	200
Инвестиции в оборотные средства	1300
Годовая сумма прибыли, направляемая на погашение долгосрочного кредита	2800
Прочие источники, направляемые на погашение кредита	300
Срок строительства, мес.	36
Срок освоения производственных мощностей, мес.	10

Задача № 4

Оценить кредитоспособность предприятия на основании баланса предприятия (форма № 1) и отчёта о финансовых результатах (форма № 2).

Таблица 4 – Баланс предприятия, тыс. грн.

Актив	Сумма	Пассив	Сумма
1 Необоротные активы	360	1.СК	550
1.1 Основные средства	320	1.1 Уставный фонд	400
1.2 Нематериальные активы	40	1.2 Резервный капитал	30
2. Оборотные активы	586	1.3 Нераспределённая прибыль	120
2.1 Запасы	140	2. Долгосрочные обязательства	200
2.2 готовая продукция	160	3. Краткосрочные обязательства	296
2.3 товары	200	3.1 краткосрочные кредиты банков	181
2.4 дебиторская задолженность	80	3.2 краткосрочная задолженность зо товары, работы, услуги	90
2.5 текущие финансовые вложения	10	3.3 краткосрочная задолженность по финансовым операциям	25
2.6 Денежные средства	96
Итого	1046	Итого	1046

Таблица 5 – Отчёт о финансовых результатах, тыс. грн.

1	Выручка от реализации	470
2	НДС	50
3	Нетто выручка	420
4	Себестоимость	220
5	Валовая прибыль	200
6	Другие операционные доходы	120
7	Другие операционные расходы	136
8	Прибыль отчетного года	184
9	Налог на прибыль	46
10	Чистая прибыль	138
11	Дивиденды	-18
12	Нераспределенная прибыль	120