- •Міністерство аграрної політики України Коледж Сумського національного аграрного університету
- •Суми 2011
- •День 1. Банкноти України. Готівкові та безготівкові розрахунки в Україні. Завдання
- •Інструкція про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті Глава 1. Загальні положення
- •Глава 2. Загальні правила документообігу
- •Глава 3. Розрахунки із застосуванням платіжних доручень
- •Глава 4. Розрахунки із застосуванням платіжних вимог-доручень
- •Глава 5. Примусове списання коштів на підставі виконавчих документів, що видані судами
- •Глава 6. Договірне списання
- •Глава 7. Розрахунки із застосуванням розрахункових чеків
- •Глава 8. Розрахунки за акредитивами
- •Оприбутковано за касою
- •(Підпис)
- •Завдання 2
- •Завдання 3
- •Завдання 4
- •Питання
- •Завдання 5
- •Питання:
- •Завдання 6
- •Питання
- •Завдання 6
- •День 2. Обслуговування банками фізичних осіб. Основні види банківських операцій
- •Інструкція про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах
- •6. Порядок відкриття поточних рахунків фізичним особам
- •Завдання 1
- •Завдання 2
- •Завдання 3
- •Завдання 4
- •Договір банківського вкладу (для фізичних осіб)
- •Реквізити сторін
- •Кредитний договір
- •1. Загальні положення
- •2. Умови забезпечення кредиту
- •3. Обов'язки банку
- •4. Обов'язки позичальника
- •5. Права банку
- •6. Права позичальника
- •9. Прикінцеві положення
- •Місцезнаходження і реквізити сторін
- •День 3. Операції банків з юридичними особами
- •3. Порядок відкриття поточних рахунків у національній та іноземних валютах суб’єктам господарювання
- •4. Особливості відкриття поточних рахунків
- •5. Використання коштів за поточними рахунками суб’єктів господарювання
- •Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків
- •4. Оцінка фінансового стану позичальника
- •5. Визначення групи кредитних операцій за станом обслуговування позичальником боргу за ними
- •Завдання 1
- •Завдання 2
- •Завдання 3
- •I. Предмет договору
- •II. Права та обов'язки сторін
- •2. Банк має право:
- •3. Клієнт має право:
- •4. Банк бере на себе зобов'язання:
- •5. Клієнт бере на себе зобов'язання:
- •III. Відповідальність сторін
- •IV. Форми та порядок розрахунків
- •V. "Форс-мажор"
- •VI. Порядок змін та розірвання договору
- •VII. Порядок розгляду спорів
- •VIII. Особливі умови
- •IX. Строк дії договору
- •X. Порядок закриття рахунків
- •XI. Юридична адреса та банківські реквізити
- •Кредитний договір
- •1. Загальні положення
- •2. Умови забезпечення кредиту
- •3. Обов'язки банку
- •4. Обов'язки позичальника
- •5. Права банку
- •6. Права позичальника
- •Місцезнаходження і реквізити сторін
- •День 4. Нетрадиційні банківські послуги Завдання 1
- •Завдання 2
- •Завдання 3
- •Завдання 4
- •Договір факторингу
- •1. Загальні положення
- •2. Права сторін
- •3. Обов'язки сторін
- •Місцезнаходження і реквізити сторін
- •День 5 Забезпечення фінансової стійкості комерційного банку
- •Про затвердження Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні Розділ I. Загальні положення
- •Розділ II. Регулятивний капітал банку Глава 1. Порядок розрахунку регулятивного капіталу банку
- •Глава 2. Мінімальний розмір регулятивного капіталу банку
- •Розділ III. Порядок отримання дозволу на врахування залучених коштів на умовах субординованого боргу до капіталу банку Глава 1. Вимоги щодо залучення коштів
- •Глава 2. Документи, що подають банки для отримання дозволу на врахування залучених коштів на умовах субординованого боргу до капіталу банку
- •Глава 3. Вимоги щодо укладання угоди (депозитного договору) про залучення коштів на умовах субординованого боргу
- •Глава 4. Вимоги щодо випуску облігацій
- •Глава 5. Порядок обліку залучених коштів та подання звітності
- •Глава 6. Контроль за коштами, залученими на умовах субординованого боргу
- •Розділ IV. Нормативи капіталу Глава 1. Норматив адекватності регулятивного капіталу/платоспроможності (н2)
- •Глава 2. Норматив (коефіцієнт) співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів (н3)
- •Розділ V. Нормативи ліквідності Глава 1. Вимоги до ліквідності банків
- •Глава 2. Норматив миттєвої ліквідності (н4)
- •Глава 3. Норматив поточної ліквідності (н5)
- •Глава 4. Норматив короткострокової ліквідності (н6)
- •Розділ VI. Нормативи кредитного ризику Глава 1. Вимоги щодо обмеження кредитного ризику банків
- •Глава 2. Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (н7)
- •Глава 3. Норматив великих кредитних ризиків (н8)
- •Глава 4. Норматив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (н9)
- •Глава 5. Норматив максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (н10)
- •Розділ VII. Нормативи інвестування Глава 1. Вимоги щодо здійснення банками інвестиційної діяльності
- •Глава 2. Норматив інвестування в цінні папери окремо за кожною установою (н11)
- •Глава 3. Норматив загальної суми інвестування (н12)
- •Розділ VIII. Спеціальні вимоги щодо діяльності банків Глава 1. Встановлення спеціальних значень економічних нормативів
- •Глава 2. Порядок дотримання спеціальних значень економічних нормативів, установлених для спеціалізованих ощадних банків
- •Розділ IX. Контроль за дотриманням банками економічних нормативів та вимог щодо регулятивного капіталу банків Глава 1. Періодичність надання банками інформації про дотримання економічних нормативів
- •Глава 2. Вимоги до подання звітності та здійснення нагляду на консолідованій основі
- •Глава 3. Вимоги до діяльності філії іноземного банку
- •Глава 5. Звітність банків
- •Завдання 1
- •Завдання 2
- •Завдання 3
- •Завдання 4
- •Баланс аб “Банк”, тис.Грн.
- •Звіт про сукупні прибутки та збитки
- •Завдання 5
Баланс аб “Банк”, тис.Грн.
Рядок |
Найменування статті |
Примітки |
2009 |
2008 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
АКТИВИ |
|
|
|
1 |
Грошові кошти та їх еквіваленти |
4,41 |
720 002 |
1 702 061 |
2 |
Торгові цінні папери |
5 |
24 611 |
58 546 |
4 |
Кошти в інших банках |
7,41 |
1 496 713 |
2 236 886 |
5 |
Кредити та заборгованість клієнтів |
8,41 |
5 267 299 |
8 956 339 |
6 |
Цінні папери в портфелі банку на продаж |
9 |
3 061 430 |
647 640 |
9 |
Інвестиційна нерухомість |
12 |
19 896 |
16 174 |
10 |
Дебіторська заборгованість щодо поточного податку на прибуток |
|
313 |
115 |
11 |
Відстрочений податковий актив |
32 |
166 736 |
31 431 |
13 |
Основні засоби та нематеріальні активи |
14 |
781 994 |
909 275 |
14 |
Інші фінансові активи |
15,41 |
495 408 |
139 913 |
15 |
Інші активи |
16 |
55 839 |
104 939 |
16 |
Довгострокові активи, призначені для продажу, та активи групи вибуття |
17 |
191 |
0 |
17 |
Усього активів |
|
12 090 432 |
14 803 319 |
|
ЗОБОВ`ЯЗАННЯ |
|
|
|
18 |
Кошти банків |
18,41 |
5 043 289 |
4 619 648 |
19 |
Кошти клієнтів |
19,41 |
4 040 069 |
8 018 978 |
20 |
Боргові цінні папери, емітовані банком |
20,41 |
117 593 |
262 941 |
21 |
Інші залучені кошти |
21,41 |
148 569 |
182 097 |
22 |
Зобов'язання щодо поточного податку на прибуток |
|
0 |
1 000 |
23 |
Відстрочені податкові зобов'язання |
32 |
212 258 |
104 770 |
24 |
Резерви за зобов'язаннями |
22 |
37 972 |
8 566 |
25 |
Інші фінансові зобов'язання |
23,41 |
2 322 230 |
73 664 |
26 |
Інші зобов'язання |
24 |
22 517 |
28 150 |
27 |
Субординований борг |
25,41 |
50 510 |
50 508 |
28 |
Зобов'язання, що пов'язані з довгостроковими активами, призначеними для продажу (чи групами вибуття) |
17 |
0 |
0 |
29 |
Усього зобов'язань |
|
11 995 007 |
13 350 322 |
|
ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ |
|
|
|
30 |
Статутний капітал |
26 |
3 935 942 |
835 942 |
31 |
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
|
(4 413 806) |
206 028 |
32 |
Резервні та інші фонди банку |
27 |
573 289 |
411 027 |
33 |
Усього власного капіталу |
|
95 425 |
1 452 997 |
34 |
Усього пасивів |
|
12 090 432 |
14 803 319 |