3. Содержание дисциплины «банковские операции» (1 часть)

Тема1

Становление, современное состояние в развитие банковского дела

История банковского дела: появление и развитие банков, возникновение наличных расчетов, развитие банковских операций. Понятие банка и банковской дельности. Отличие банков от других предпринимательских структур. Функции банков.

Становления банковской системы Украины. Структура современной банковской системы Украины и ее особенности. Организационно-правовые основы деятельности коммерческих банков Украины. Основные положения Закона «О банках и банковской деятельности». Классификация банковских учреждений по положению в банковской системе и в структуре банка-юридического лица, по виду собственности, по форме создания, по характеру выполняемых операций. Группы коммерческих банков. Преимущества и недостатки банков различной организации (одноофисных и многоофисных). Сфера деятельности банков. Структура КБ-юридического лица. Определение филиала, представительства, ТОБО, принципы их функционирования. Перечень вопросов:

1.Банковская деятельность: сущность, процесс становления и основные функции.

2.Особенности функционирования современных банковских систем.

3.Становление и развитие банковской системы Украины.

4.Правовая основа деятельности банков.

5.Общая характеристика банковских операций.

Тема 2

Экономике — правовые особенности деятельности НБУ

Организация банковских систем. Центральный банк - краткая историческая справка и решаемые задачи. Общий принцип организации центральных банков. Экономические и административные методы регулирования деятельности коммерческих банков. Организационно-правовые основы деятельности Национального банка Украины. Функции и операции, выполняемые НБУ.

Перечень вопросов:

1. Организационно-правовые основы функционирования НБУ.

2. Функции и операции НБУ.

3. Денежно-кредитная политика НБУ.

Тема 3

Создание и организация деятельности коммерческого банка

Необходимые условия для создания коммерческих банков. Роль учредителей КБ в его создании и деятельности. Особенности формирования уставного фонда КБ. Документы, предоставляемые в НБУ для регистрации КБ. Порядок открытия филиалов, представительств, ТОБО, а также банков с участием иностранного капитала.

Операции коммерческого банка, подлежащие лицензированию. Необходимые условия для получения лицензий на осуществление банковских операций. Требования к лицензированию отдельных операций и деятельности подразделений, осуществляющих те или иные банковские операции.

Органы управления коммерческого банка. Функции Общего собрания акционеров, Наблюдательного совета, Ревизионной комиссии. Состав и функции Правления банка. Организационная структура управления коммерческого банка. Основные подходы к формированию организационных структур банка, в том числе по мере развития. Задачи основных подразделений банка.

Внешние и внутренние факторы, определяющие эффективность деятельности коммерческого банка. Причины банкротства банков. Перечень вопросов:

1. Порядок создания и регистрации коммерческих банков.

2. Лицензирование коммерческих банков.

3. Организационная структура управления коммерческим банком.

Тема 4

Ресурсы коммерческого банка

Состав и экономическая характеристика капитала коммерческого банка. Собственный капитал банка и его функции. Формирования уставного, резервного и других фондов. Порядок расчета собственных средств КБ. Формирование ресурсов КБ посредством выпуска акций. Виды акций. Порядок эмиссии акций КБ.

Состав привлеченных ресурсов коммерческого банка. Текущие и управляемые обязательства. Депозитные операции коммерческих банков. Особенности депозитов до востребования, срочных депозитов. Порядок выпуска депозитных сертификатов. Недепозитные источники формирования ресурсов КБ. Привлечение ресурсов посредством выпуска ценных бумаг.

Особенности привлечения ресурсов зарубежными банками. Депозитные источники формирования ресурсов (now-счета, удостоверенные чеки, срочные вклады, счета со сберегательной книжкой, счета с предуведомленными платежами, депозитные счета денежного рынка, АТС-счета, сберегательные и депозитные сертификат) и их особенности.

Формирование цены привлекаемых ресурсов. Распределение ставок по видам привлекаемых ресурсов. Факторы, влияющие на рыночную ставку привлекаемых ресурсов. Разработка ресурсной политики коммерческих банков. Управление ресурсами в целях обеспечения прибыльности банки и ликвидности его баланса.

Недепозитные источники привлечения ресурсов зарубежными банками. Получение займов на межбанковском рынке. Учет векселей и получение ссуд у Центрального банка. Продажа банковских акцептов. Соглашение о покупке ценных

бумаг с обратным выкупом. Выпуск ценных бумаг, получение займов на международных денежных рынках, в том числе на рынке евродолларов. Перечень вопросов:

1. Сущность и классификация банковских ресурсов.

2. Собственные ресурсы коммерческого банка и их характеристика

3. Формирование депозитных ресурсов.

4. Формирование не депозитных (заемных) ресурсов.

5. Трансформация ресурсов коммерческого банка.

6. Банковские ресурсы зарубежных коммерческих банков.

7. Управление ресурсами коммерческих банков на макроэкономическом уровне.

4. ЗАДАНИЯ ДЛЯ ПРАКТИЧЕСКИХ ЗАНЯТИЙ ПО ДИСЦИПЛИНЕ «БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ»

(1 часть)

4.1 Практическое занятие № 1: Начисление процентов по вкладу

Цель занятия: изучить особенности применения различных способов начисления процентов по вкладам банка.

Вопросы:

1. Понятие простых и сложных процентных ставок.

2. Графики изменения наращения капитала при реализации схем простых и сложных процентов.

3. Способы начисления процентов.

4. Декурсивный и антисипативный методы начисления процентов.

5. Инфляция и ее учет в финансовых расчетах.

Литература:

1. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов / Е.М. Четыркин. -М: Дело Лтд, 1995. - 320 с.

2. Вожжов А.П. Банковские операции: Сборник задач и ситуаций / А.П. Вожжов, Н.В. Кузнецова. - Севастополь: Изд-во СевГТУ, 2000. - 163 с.

Задача 1

Банком 1 января принят депозит в сумме 3 000 грн. на 9 месяцев под 16 % годовых (год не високосный). Рассчитайте суммы, полученные владельцем депозита в конце срока действия договора при различных способах начисления процентов:

1) обыкновенный процент с точным числом дней (французский способ начисления процентов);

2) обыкновенный процент с приближенным числом дней (немецкий способ начисления процентов);

3) точный процент с точным числом дней (английский способ начисления процентов).