Задача 2

Вы являетесь финансовым менеджером коммерческого банка «Мост». В соответствии с решением собрания акционеров, необходимо увеличить уровень

доходности по банковским акциям на 5 %. Ваша задача - определить, каким образом изменить порядок распределения банковских ресурсов в кредитные операции и операции с ценными бумагами, чтобы достичь требуемого результата.

Показатели, характеризующие деятельность банка следующие:

1) Собственный капитал - 124 500 000 грн.;

2) Уставный фонд - 84 100 000 грн.;

3) Средние остатки на текущих счетах клиентов - 250 950 000 грн.;

4) Текущие расходы - 530 000 грн. в месяц;

Среднегодовые ставки:

- привлечения срочных депозитов -14 %;

-по остаткам на текущих счетах -1%;

-по кредитным операциям - 20 %;

-по операциям с ценными бумагами - 23 %.

Банк осуществляет такие виды вложений финансовых ресурсов, как кредитные операции и операции с ценными бумагами, в которые направляется 78 % собственного капитала и остатки средств на текущих счетах клиентов. При этом, в операции с ценными бумагами направляется 25 % ресурсов.

В фонд дивидендов направляется 24 % прибыли, остающейся после налогообложения.

При определении величины средств, вкладываемых в активные операции, необходимо учитывать средний уровень обязательного резервирования -7 %.

4.6. Практическое занятие № 7: Увеличение доходности банковских

акций

Цель занятия: изучить назначение и функции собственного капитала банка и рассмотреть способы увеличения доходности банковских акций.

Вопросы:

1. Капитал банка, его структура и формирование;

2. Собственный капитал банка и его функции;

3. Формирование депозитных ресурсов.

Литература:

1 .Банківські операції: Підручник / А.М.Мороз, М.Ї. Савлук, М.Ф. Пуховкіна та ін. -К.:КНЕУ,2002.-476с.

2.Лаврушин О.И. Банковское дело / О.И. Лаврушин. - М.: Банковский и биржевой

НКЦ,1992.-428с.

З Вожжов А.П. Банковские операции: Сборник задач и ситуаций / А.П. Вожжов,

Н.В. Кузнецова. - Севастополь: Изд-во СевГТУ, 2000. - 163 с.

4.Тагирбеков К.Р. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / K.Р.

Тагирбеков. - М: Издательский дом «ИНФРА-М», Издательство «Весь мир», 2001.-720 с.

5.Про банки і банківську діяльність : Закон України // Відомості Верховної Ради

України. - 2001. - № 5-6.- ст.30.

6. Про цінні папери і фондову біржу : Закон України // Відомості Верховної Ради

України. -1991. - № 38. - ст.508.

7.Положення про порядок формування та використання банками резервного фонду: Постанова Правління Національного банка України від 08.08.2001 № 334 // Офіційний вісник України. - 2001.- № 35- ст. 1636.

8. Про банки і банківську діяльність : Закон України // Відомості Верховної Ради

України. - 2001. - № 5-6.- ст.30.

9.Положення про порядок здійснення банками України вкладних (депозитних)

операцій з юридичними і фізичними особами: Постанова Правління Національного банка України від 03.12.2003 № 516 // Офіційний вісник України. - 2004.- № 1.- ст. 8.

10.Колесников В.И. Банковское дело / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая.- М.:

Финансы и статистика, 1997. -480 с.

Задача

Вы являєтесь экономистом отдела финансового анализа коммерческого банка «Эталон». Согласно решению акционеров банка требуется повысить уровень доходности своих акций на 15 %.

Ваша задача - определить финансовые возможности КБ «Эталон» по увеличению доходности акций за счет:

1) дополнительного привлечения ресурсов в виде срочных депозитов юридических лиц (при направлении в фонд дивидендов 10 % прибыли банка после налогообложения).

2) изменения порядка распределения прибыли, полученной банком в отчетном году.

При рассмотрении первого варианта необходимо, чтобы соотношение собственных и привлеченных средств не было меньше 5%.

Деятельность КБ «Эталон» по привлечению ресурсов в отчетном году характеризуется показателями, представленными в таблице.

Таблица – Вид банковских ресурсов

Вид банковских ресурсов	Сумма, тыс. грн.	Стоимость, %
Собственный капитал, всего
в том числе:
Уставный фонд	71000	X
Общие резервы	1800	X
Прибыль прошлых лет	900
Привлеченные ресурсы, всего
в том числе:
Средства до востребования субъектов хозяйствования	103 005	2
Срочные средства субъектов хозяйств-я	140 700	15
Срочные средства физических лиц	130650	14.

Банк осуществляет такие виды операций, связанные с вложением финансовых ресурсов, как кредитование юридических и физических лиц, а также операции с ценными бумагами. При этом на их осуществление направляется:

-80 % собственного капитала банка;

-70 % средств до востребования клиентов банка;

-срочные депозиты клиентов.

Деятельность банка, связанная с размещением финансовых ресурсов, характеризуется показателями, представленными в таблице.

Таблица - Направления размещения банковских ресурсов

Направления размещения банковских ресурсов	Доля в общем объеме активных вложений, %	Доходность, % годовых
Кредитование юридических лиц	69	18
Кредитование физических лиц	8	20
Вложения в ценные бумаги	23	23

Прибыль от прочей деятельности банка составляет 2 300 тыс. грн.

При определении величины средств, вкладываемых в активные операции, нобходимо учитывать средний уровень обязательного резервирования - 7 %.