Отчет руководителя филиала № 3

Центр	Бюджет	Фактически	Отклонение
Руководитель производства
Формировочный цех
Завершающий цех
Раскройный цех
Всего

Отчет начальника раскройного цеха

Статья	Бюджет	Фактически	Отклонение
Вспомогательные материалы
Дополнительная зарплата
Эксплуатация оборудования
Коммунальные услуги
Зарплата мастеров
Всего

.

Запланирован объем производства и реализации продукции 2 000 шт. Нор­мативные затраты на единицу продукции:

материалы 15 кг по 3 грн за кг.

трудовые затраты 3 часа работы при ставке 4 грн за 1 час.

Общепроизводственные расходы:

• переменные 4 грн за 1 час

• постоянные 12 грн за 1 час

Фактически произведено 2 800 шт., а затраты на производство составили:

материалы 44 000 кг на сумму 176 000 грн

трудовые затраты 13 600 часов 68 000 грн

Накладные расходы:

• переменные 44 000 грн

• постоянные 24 000 грн.

Необходимо: ________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Дата _____________

Цель: _____________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Предприятие изготовляет два вида продукции: кошельки и портмоне. Да­лее приведен бюджет продаж на один год, грн.

Статья	Кошельки	Портмоне
Доход от продаж	600 000	400 000
Цена за единицу	30	80

В конце года была получена ин­формация о том, что общий факти­ческий доход от продаж 30 000 ед. про­дукции составил 1 225 000 грн. При этом было продано 20 000 кошельков по цене 35 грн за единицу.