Риск, как основа возникновения страховых отношений.
Риск – опасность потерь, вытекающая из специфики природно-климатических, экономических и социальных явлений. Риск обладает 2-мя важными свойствами: неопределенностью (вероятностью) и ущербом, возникающим в результате реализации опасности.
Выделяют следующие критерии классификации рисков:
Классы объектов, которым угрожают риски. а)рабочая сила; б)имущество; в)капитал; г)информация.
Причины возникновения риска: а)природные явления; б)социально-общественная среда; в)техническая среда.
Возможность влияния на риски: а)экзогенные (внешние, не попадающие под влияние лица, принимающего решения, для которых могут быть уменьшены только последствия их реализации); б)эндогенные (внутренние, находятся в области влияния лица, принимающего решения для которых может быть уменьшена вероятность их проявления).
Возможного результата:: а)чистые риски – возможность получения отрицательного или нулевого результата; б)спекулятивные – возможность получения положительного или отрицательного результата.
Источник опасности: а)стихийные силы природы; б)целенаправленное воздействие человека; в)смешанные риски.
Объемы ответственности страховщика: а)индивидуальные; б)универсальные.
Видам потерь: а)материальные; б)финансовые; в)трудовые; г)ущербоэкология.
Экономическая сущность страхования.
Страхование – это система общественных отношений по формированию страхового фонда и его использованию для возмещения убытков от неблагоприятных случайных явлений.
Основными субъектами страхования являются:
Страховщик – это юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством для осуществления страховой деятельности, и получивший соответствующую лицензию.
Страхователь – это юридическое или физическое лицо, заключившее со страховщиком договор страхования.
Страховой фонд, формы его организации.
Страховой фонд является экономической необходимостью и представляет собой обязательный компонент воспроизводственного процесса, выступая в качестве экономического метода компенсации ущербов.
Источники формирования страховых фондов – платежи физических и юридических лиц, взимаемые на добровольной или обязательной основе.
Основные организационные формы страховых фондов.
Государственный страховые фонды. Формируются в целях обеспечения непрерывности общественного воспроизводства и устранения социальных диспропорций, а так же компенсации последствий чрезвычайных ситуаций.
Фонды самострахования. Формируются на уровне предприятий и ИП на добровольной или обязательной основе.
Фонды страховых компаний. Образуются на добровольной основе за счет взносов предприятий и населения.
Роль страхования и его функции.
Страхование играет ведущую роль в компенсации ущербов и потребность в нем возрастает вместе с развитием экономики.
Страхование гарантирует от случайных рисков имущественные интересы граждан и предприятий, обеспечивая непрерывность общественного воспроизводства.
Функции страхования:
Рисковая – это страхование финансовых последствий определенных рисков.
Предупредительная – проведение системы мер предупредительного характера, направленных на снижение вероятностей реализации риска и уменьшение убытков от него.
Сберегательная (накопительная) – происходит накопление денежных сумм.
Инвестиционная – концентрация финансовых ресурсов в форме создаваемых страховых фондов.
Социальная защита населения – создание специальных страховых фондов, формируемых государством или страховыми компаниями.
Инновационная – способствует развитию технического прогресса и внедрению новых технологий путем компенсации, связанных с этим риском.
Классификация отраслей страховой деятельности.
Страхование классифицируется по следующим направлениям:
По объектам страхования: а) личное страхование - страхование несчастных случаев и болезней, медицинское страхование; б) имущественно страхование – страхование имущества, гражданской ответственности, предпринимательских рисков.
По форме страхования: а)обязательное – осуществляется на основе требований законодательства; б)добровольное – осуществляется по взаимной договоренности страховщика и страхователя.
По форме организации: а)групповое (коллективное), б)индивидуальное.
Организация страховой деятельности и ее нормативно-правовая база.
Организационные формы страховой деятельности.
Деятельность страховщиков разрешена только в статусе юридического лица при условии получения лицензии. Существуют следующие формы страховых организаций:
Общество взаимного страхования (ОВС) – форма организации страхового фонда на основе централизации средств путем паевого участия его членов. ОВС осуществляет страхование имущества и иных имущественных интересов своих членов и является некоммерческой организацией.
Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) – форма организации страхования жизни, гарантирующая выплаты страхователя по достижению ими пенсионного возраста. Деятельность НПФ направлена на получение гражданами дополнительной пенсии к гарантированному государством уровню пенсионного обеспечения.
Всероссийский союз страховщиков (ВСС) – это объединение страховщиков, выполняющих контрольные и регулирующие функции.
Страховой пул – создается для обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на условиях солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств по договорам страхования.
Организация управления страховой компанией.
Основные принципы организации и управления страховой компанией:
Организационно правовой: ОАО, ЗАО, ООО, ОВС.
Территориально-административный – определяет формы территориальной организации страховой деятельности. Страхование в регионах организуется в формах филиалов агентств представительств.
Функциональный – организационная структура определяется отраслевой и видовой структурой страховых операций.
Персонал страховой компании подразделяется на 2 группы работников:
Руководители, специалисты, служащие.
Страховые агенты.
Страховые посредники.
Специфика страховой деятельности предполагает использование посредников при проведении страхования, страховых агентов и брокеров.
Страховые агенты – физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению, и может представлять 1 или несколько страховых компаний.
Страховые брокеры - физические или юридические лица, зарегистрированные в качестве предпринимателей, представляющие страхователя и оказывающие услуги по заключению договоров страхования.
Основными каналами сбыта страховых услуг являются страховые агенты, брокеры и прямое распространение.
Страховой рынок.
Страховой рынок – особая среда денежных отношений, где объектов купли-продажи выступает страховая защита. Условием существования страхового рынка является наличие потребностей на страховые услуги. Первичным звеном страхового рынка является страховая компания. Структура страхового рынка характеризуется в следующих аспектах:
В институционном аспекте – он определяется системой права в отношении организационно-правовых форм страховщиков, регулирования их деятельности
В территориальном аспекте – характеризуется относительно местной, национальной, мировой организации и проведение страхования.
По отраслевому признаку – выделяют рынок личного, имущественного и страхования ответственности.
Государственный страховой надзор.
Государственное регулирование страховой деятельности – это воздействие государства на участников страховых отношений по следующим направлениям:
Законодательное обеспечение деятельности страховых компаний.
Установление в интересах общества и отдельных граждан обязательного страхования.
Проведение специальной налоговой политики.
Государственный надзор за страховой деятельностью.
Защита добросовестной конкуренции на страховом рынке, предупреждение и пресечение монополизма.
Выполнение регулирующей функции возлагается на государственный страховой надзор в лице департамента по надзору в структуре министерства финансов.
Функции органа страхового надзора:
Лицензирование деятельности, аттестация страховых агентов.
Контроль за соблюдение страхового законодательства, проведение проверок на местах.
Разработка и утверждение нормативных и методических документов по вопросам деятельности страховых компаний.
Обеспечение в установленном порядке реализации единой государственной политики в сфере страхового дела.
Правовое регулирование страховой деятельности. Юридические основы, заключение договора страхования.
Договор страхования – это соглашение между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести выплату страхователю. Факт совершения сделки удостоверяется путем составления договора и вручение страхового полиса. Договоры заключаются только в письменной форме.
В договоре оговариваются существенные условия:
Размер страховой суммы.
Срок действия договора.
В личном страховании:
Сведения о застрахованном лице.
Характер события, на случае наступления которого осуществляется страхование.
В имущественном страховании:
Об имуществе, являющимся объектом страхования.
О характере события, на случае наступления которого осуществляется страхование.
К несущественным условиям относятся:
Процедура оформления договора.
Порядок вступления договора в силу.
Порядок уплаты страховых взносов.
Последствия неуплаты.
Различные перерасчеты по взносам.
Порядок рассмотрения претензий.
Изменения первоначальных условий страхования.
Договор страхования вступает в силу в момент уплаты страховой премии или 1ого взноса.
Изменение договора страхования может происходить в случае увеличения стоимости застрахованного имущества.
Прекращение договора страхования может быть в следующих случаях:
Истечение срока действия.
Неуплата страхователем взносов в установленные сроки.
Ликвидация страхователя.
Ликвидация страховщика.
При досрочном прекращении договора страхования, в случаях:
Гибель застрахованного имущества по причинам иным, чем наступление страхового случая.
Прекращение предпринимательской деятельности, в установленном порядке страховщик имеет право на часть страховой премии, пропорционально времени, в течении которого действовало страхование. Расчет суммы, причитающийся выплате страхователю по видам страхования иным, чем страхование жизни:
C – сумма причитающаяся к выплате страхователю при досрочном расторжении договора.
П – внесенный страхователем страховой взнос
N – срок действия договора.
M – число дней с момента вступления договора в силу до дня официального получения уведомления о расторжении договора.
S – страховая сумма по договору.
В – раннее выплаченное страховое возмещение.
По страхованию жизни:
i – норма доходности в %
Договор страхования считается недействительным:
Если он заключен после страхового случая.
Если объектов страхования является имущество, подлежащее конфискации.
Если договор не соответствует закону, заключен не дееспособным гражданином.
Обязанности страховщика:
Ознакомить страхователя с правилами страхования.
Произвести своевременные выплаты страхователю, при наступлении страхового случая или окончания срока действия договора.
Перезаключить договор страхования, в случае увеличения его действительной стоимости.
Возместить расходы, произведенные страхователем, для предотвращения или уменьшения размера ущерба, нанесенному застрахованному имуществу.
Не разглашать сведения о страхователе.
Обязанности страхователя:
Своевременно уплачивать страховые взносы.
Заботиться о сохранности застрахованного имущества.
Своевременно уведомлять страховщика о наступлении страхового случая.
Имущественное страхование.
Имущественное страхование – отдельная отрасль, где объект страховой защиты – имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества), обязанность возместить причиненные другим лицам вред (страхование гражданской ответственности), осуществление предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).
Застрахованным может быть собственное имущество, находящееся в аренде, лизинге (долгосрочная аренда), залоге, оперативном управлении. Имущественное страхование предназначено для покрытия убытков, возникших в результате:
Гибели, повреждения или частичной утраты застрахованного имущества.
Неполучения или недополучения ожидаемых доходов из-за нарушения партнерами своих обязательств.
Договор страхования заключается на основании устного или письменного заявления страхователя и предоставления страховщику описи имущества.
Страховая сумма определяется по соглашению сторон, но не может превышать действительной стоимости страхуемого имущества на момент заключения договора.
Страховая стоимость – это фактическая стоимость объекта страхования за вычетом износа.
Страховые платежи уплачиваются единовременно и называются страховыми премиями.
Страховые выплаты производятся:
В размере суммы ущерба, если страховая сумма при заключении договора была определена в размере действительной стоимости объекта – страхование по системе действительной стоимости имущества.
Пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости – по системе пропорциональной ответственности.
В размере ущерба, но в пределах страховой суммы. При этом весь ущерб в пределах страховой суммы (1ый риск) возмещается полностью, а ущерб сверх страховой суммы (2ой риск) не компенсируется – страхование по системе 1ого риска.
В размере разницы между заранее обусловленным и фактическим уровнем результата деятельности (дохода урожайности) – страхование по системе предельной ответственности.
В размере восстановительной стоимости имущества, его износ при этом не учитывается – страхование по системе восстановительной стоимости.
В размере ущерба, но в пределах страховой суммы при коллективном страховании.
Страховой возмещение уплачивается после заявления страхователя о наступлении страхового случая и на основании составленного страховщиком страхового акта.
При заключении договора страхования, страхователь может держать на своей ответственности определенную долю риска, личное участие страхователя в покрытии ущерба выражается через франшизу (льготу), предусмотренную условиями договора.
Страховая франшиза – неоплачиваемая часть ущерба, соответствующая затратам страховщика на определение суммы ущерба. Выделяют условную и безусловную франшизу.
При условной франшизе страховщик освобождается от ответственности за ущерб, не превышающий установленной суммы франшизы и должен возместить ущерб полностью, если его размер больше франшизы.
Безусловная франшиза – освобождение страховщика от ответственности за ущерб, за вычетом франшизы в безоговорочном порядке.