30. Что такое заявленный и незаявленный убыток?

ЗУ – денежное выражение ущерба (вреда), нанесенного имущественным интересам застрахованного в результате наступления страхового случая, о факте наступления которого заявлено страховщику (СО) в порядке, предусмотренном законом (по обязательному страхованию) или договором страхования (по добровольному страхованию).

ПНУ – убытки, которые произошли, но не заявлены страховщику в установленном порядке или не урегулированы полностью.

31. Формула расчета РЗУ. РЗУ = 1,03* (ЗУ + ВПР), где ЗУ – заявленный убыток, ВПР – возврат страховой премии.

32. По каким убыткам формируется РПНУ? Произошедшие, но незаявленные убытки. Учитывает прогнозные значения. ПНУ – убытки, которые произошли, но не заявлены страховщику в установленном порядке или не урегулированы полностью.

33. Какой период является отдельной календарной единицей, используемой при расчете РПНУ? УГ №1 – 11: 12 кварталов; №12 – 19: 20 кварталов.

34. Как при расчете РПНУ учитываются расходы на урегулирование убытков?

В размере 3% от всей величины произошедших незаявленных убытков.

35. Для какой группы договоров РПНУ рассчитывается одновременно?

Для договоров отдельной учетной группы. ???

36. В каком случае РПНУ определяется как максимум из двух величин?

В случае, если при расчете коэффициента произошедших убытков (Uсред.) страховщик не имел достаточно информации (значение Uсред. = 1). Отсутствует информация об оплаченных убытках за требуемое число кварталов.

37. Как рассчитывается РПНУ по всему страховому портфелю?

Путем суммирования РПНУ, рассчитанных для каждой из учетных групп договоров.

38. Почему выделяются две совокупности учетных групп при формировании стабилизационного резерва?

В связи с учетом специфики рисков, влияющих на выбор показателя финансовой устойчивости.

39. Какая специфика договоров страхования обусловливает необходимость обязательного формирования стабилизационного резерва для учетных групп первой совокупности?

Специфика рисков договоров I совокупности: единичные, индивидуальные риски с большим размером возможного ущерба; договоры имеют, как правило, длительный период урегулирования убытков.

40. Значение какого показателя используется при принятии решения о создании стабилизационного резерва по договорам второй совокупности учетных групп?

Показатель существенности различия между среднеквадратическим отклонением убыточности и средней убыточностью (средним значением коэффициента состоявшихся убытков), которые рассчитываются за последние 15 лет.

Среднеквадратическое отклонение убыточности – разброс фактических значений убыточности (коэффициентов убыточности) по всем годам 15-летнего периода вокруг ее среднего значения.

Коэффициент убыточности определенного периода (коэффициент состоявшихся убытков) – убыточность страховых операций в этом периоде, рассчитываемая как отношение убытков к заработанной премии.

41. Какой параметр (показатель) используется в качестве базы расчета стабилизационного резерва для договоров учетных групп первой совокупности?

Показатель финансового результата. Финансовый результат от проведения страховых операций – разность между доходами от проведения страховых результатов и расходами на их проведение.

42. Какой параметр (показатель) используется в качестве базы расчета стабилизационного резерва для договоров учетных групп второй совокупности?

Показатель заработанной премии отчетного периода.

43. Значение какого показателя используется для принятия решения о пополнении или использовании средств стабилизационного резерва первой совокупности учетных групп?

Значение показателя финансового результата.

44. Значение какого показателя используется для принятия решения о пополнении или использовании средств стабилизационного резерва второй совокупности учетных групп?

Разность между фактической убыточностью отчетного периода и средней убыточностью, рассчитанной за последние 15 лет.

45. Что показывает среднеквадратическое отклонение, используемое при решении вопроса о создании стабилизационного резерва по договорам второй совокупности учетных групп?

Среднеквадратическое отклонение убыточности – разброс фактических значений убыточности (коэффициентов убыточности) по всем годам 15-летнего периода вокруг ее среднего значения.

46. С какой целью проверяется соотношение между среднеквадратическим отклонением и средней убыточностью?

С целью оценки влияния рисков на финансовую устойчивость СО.

47. Что такое предельное значение стабилизационного резерва?

Предельное (максимально возможное) на конец года значение стабилизационного резерва.

48. За счет каких средств формируется стабилизационный резерв?

За счет средств самого страховщика.

49. За какой период используется статистика для расчета стабилизационного резерва для договоров первой и второй совокупности учетных групп?

I совокупность: 10 лет; II совокупность: 15 лет.

50. Что понимается под финансовой устойчивостью страховой организации?

ФУСО – способность СО выполнять страховые обязательства при воздействии неблагоприятных факторов и изменении экономической конъюнктуры.

51. Что понимается под платежеспособностью страховой организации?

ПСО – способность СО выполнять обязательства (страховые) в любой момент времени.

52. В чуть суть оценки платежеспособности страховой организации по российскому законодательству?

В сопоставлении фактической маржи платежеспособности с нормативной, отвечающей принятым страховым обязательствам. Нормативная маржа отражает минимальный размер собственных средств, который должна иметь СО с учетом принятых и выполненных обязательств. Фактическая маржа отражает фактически имеющийся размер ССС.

53. К чему сводится оценка платежеспособности страховых организаций по рисковым видам страхования в соответствии с европейским страховым законодательством?

К сопоставлению фактической маржи платежеспособности с: нормативной маржой платежеспособности и минимальным гарантийным фондом.

54. Каков экономический смысл нормативной маржи платежеспособности?

Нормативная маржа отражает минимальный размер собственных средств, который должна иметь СО с учетом принятых и выполненных обязательств.

55. Что собою представляет минимальный гарантийный фонд страховой организации в соответствии с европейским законодательством?

МГФ – минимальный размер ССС, который должна иметь СО, исходя из реализуемого вида страхования, т.е. исходя из специфики рисков, покрываемых этим видом страхования.

56. Виды активов, определяемые спецификой страховых операций (перечислить)

• Депо премий по рискам, переданным в перестрахование

• Дебиторская задолженность

• Доля страховщиков в страховых резервах

57. Правила размещения активов страховой организации, покрывающих страховые резервы (их структура и краткое содержание)

58. Требования к размещению активов страховой организации, покрывающих собственные средства (их структура и краткое содержание)

59. Виды инвестиционной политики и стратегии страховой организации

Инвестиционная политика – конкретная деятельность по отбору активов и формированию на их основе инвестиционного портфеля.

Инвестиционная стратегия – долгосрочная инвестиционная политика СО, сформированная с учетом основных целей ее инвестиционной деятельности и склонности к риску.

• Консервативная инвестиционная политика. Вложения, где возможность потерь минимальна. Уровень ожидаемого инвестиционного дохода ниже среднерыночного. Политика нацелена на защиту капитала. Использование инструментов с фиксированной доходностью российских эмитентов (государственные, муниципальные корпоративные облигации).

• Умеренная (умеренно-агрессивная) инвестиционная политика. Вложения отбираются по критерию примерного соответствия как риска потери активов или недополучения инвестиционного дохода по ним, так и уровня ожидаемого инвестиционного дохода рыночным условиям. Политика направлена на достижение доходности выше доходности инструментов с фиксированной % ставкой или равной ей. Частично средства размещаются в инструменты с фиксированной % ставкой, частично – в высоколиквидные корпоративные акции.

• Агрессивная инвестиционная политика. Критерий максимизации инвестиционного дохода. Риск и доходность выше среднерыночных. Использование наиболее ликвидных акций российского фондового рынка, часть – сильно недооцененные акции быстро развивающихся компаний со средней степенью ликвидности.