7.Методы страхования

Различные методы страхования различаются способом распределения ответственности за риск между сторонами. Различают две большие группы методов страхования.

Полное страхование - покрывающее весь конкретный риск, т.е. максимально возможный ущерб от выбранного класса страховых событий.

Частичное страхование - ограничивает ответственность страховщика, оставляя часть риска страхователю.

Частичное страхование дешевле, чем полное.

Существуют две группы методов частичного страхования: пропорциональное и непропорциональное.

При пропорциональном страховании размер возмещения, которое страховщик должен уплатить страхователю при наступлении страхового случая, составляет установленную долю от общего убытка.

К методам непропорционального страхования относятся:

• страхование по системе первого риска

• страхование предельных рисков

• страхование с франшизой.

При страховании предельных рисков осуществляется страхование крупных убытков, превышающих определенную, зафиксированную в договоре величину

При страховании по системе первого риска ущерб, нанесенный предприятию в результате наступления страхового случая, возмещается ему только в пределах страховой суммы, указанной в договоре.

Страхование с франшизой предназначено для исключения из страхового покрытия убытков, не превышающих определенной пороговой величины.

Франшиза - это предельный минимальный размер убытка, на который распространяется страховое покрытие. Убытки меньше ее остаются на удержании страхователя.

При страховании с условной франшизой страховщик освобождается от компенсации ущерба в том случае, если понесенные убытки меньше франшизы, а если больше, то уплачивает ее полностью

Ущерб во всех случаях возмещается страхователю за вычетом из величины убытков установленной франшизы. Это - безусловная франшиза.

Все понесенные страхователем убытки складываются за определенный период времени, и из суммарного убытка вычитается франшиза. Это - совокупная франшиза.

8.Актуарные расчеты

Стоимость услуг, оказываемых страховщиком страхователю, определяется с помощью актуарных расчетов (англ. actuaru, лат. actuarmus – скорописец, счетовод).

Актуарные расчеты – это система статистических и экономико – математических методов расчета тарифных ставок и определения финансовых взаимоотношений страховщика и страхователя.

Задачами актуарных расчетов являются:

• изучение рисков в рамках страховой совокупности;

• определение вероятности наступления страхового случая, частоты и степени тяжести ущерба,

• обоснование необходимых резервных фондов страховщика и источников их формирования;

• исследование нормы вложения капитала (процентной ставки);

• определение зависимости между процентной ставкой и величиной брутто – ставки.

Основными показателями страховой статистики являются следующее:

n – число объектов страхования;

L – число страховых событий;

m – число пострадавших объектов в результате страхового случая;

P – сумма собранных страховых взносов;

B – сумма выплаченного страхового возмещения;

C – страховая сумма всех объектов страхования;

C_m – страховая сумма, приходящаяся на поврежденный объект страховой совокупности.

В процессе анализа рассчитывают следующие показатели:

1.Частота страховых событий ( Ч_с ) характеризуется количеством страховых событий в расчете на один объект страхования

,

Ч_с < 1 означает, что одно страховое событие повлекло за собой несколько страховых случаев.

2.Коэффициент кумуляции риска или опустошительность страхового события (К_к), представляет собой отношение числа пострадавших объектов к числу страховых событий

,

Кумуляция представляет собой скопление застрахованных объектов на ограниченном пространстве (на одном складе, судне и т.п.).

Коэффициент кумуляции риска показывает среднее число объектов, пострадавших от страхового события, или сколько застрахованных объектов может быть настигнуто страховым событием.

Минимальное значение К_к равно 1. К_к > 1 означает, что по мере возрастания опустошительности возрастает число страховых случаев на одно страховое событие.

3.Коэффициент убыточности (К_У) или ущерба представляет собой отношение суммы выплаченного страхового возмещения к страховой сумме пострадавших объектов страхования

,

К_У может быть меньше или равен 1 – (К_У⋜1). Он не может быть больше 1, иначе это означало бы, что все застрахованные объекты уничтожены более одного раза.

4.Средняя страховая сумма на один объект (договор) страхования представляет собой отношение общей страховой суммы всех объектов страхования к числу всех объектов страхования:

,

5.Средняя страховая сумма на один пострадавший объект представляет собой отношение страховой суммы всех пострадавших объектов к числу этих объектов:

.

6.Тяжесть риска (Т_р) представляет собой отношение средней страховой суммы на один пострадавший объект к средней страховой сумме на один объект страхования:

.

Показатель тяжести риска используется при оценке частоты проявления страхового события.

7.Убыточность страховой суммы или вероятность ущерба (У), представляет собой отношение выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех объектов страхования:

.

Показатель убыточности страховой суммы всегда меньше 1. Иное невозможно, ибо оно означало бы недострахование.

8.Норма убыточности или коэффициент выплат (Н_У) представляет собой процентное отношение суммы выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых взносов:

.

На практике исчисляют нетто – норму и брутто – норму убыточности. Норма убыточности может быть меньше, равна или больше 100 %.

9.Частота ущерба (Ч_У) исчисляется умножением частоты страховых событий на коэффициент кумуляции:

или .

Ч_У выражает частоту наступления страхового случая и выражается обычно в процентах или промилле к числу объектов страхования.

Промилле (лат. promille – на тысячу) – тысячная доля какого – либо числа, обозначается % или 1/10 %.

Частота ущерба всегда меньше 100 %, т.к. частота ущерба, равная 100 %, означает, что наступление данного события не вероятно, достоверно для всех объектов.

10.Тяжесть ущерба (Т_У) или размер ущерба представляет собой произведение коэффициента убыточности и тяжести риска:

.

Т_У показывает среднюю арифметическую величину ущерба по поврежденным объектам страхования по отношению к средней страховой сумме всех объектов.

В процессе актуарных расчетов устанавливается размер тарифной ставки, определяющей, сколько денег каждый страхователь должен внести в общий страховой фонд с единицы страховой суммы. При расчете нетто – ставки исходят из равенства:

П = В ,

где П – страховые платежи, соответствующие нетто – ставкам, ден. ед;

В – страховое возмещение, ден. ед.

Таким образом, страховая компания должна собрать такую сумму страховых взносов, какую предстоит, затем выплатить страхователям.

Превышение доходов над расходами страховщика выражается в коэффициенте финансовой устойчивости страхового фонда:

,

где Д – сумма доходов страховщика за тарифный период, ден. ед;

З – сумма средств в запасных фондах, ден. ед;

И – сумма расходов страховщика за тарифный период, ден. ед.

Чем выше данный коэффициент, тем устойчивее страховой фонд.