Расчеты по синтетическим счетам

Д

02 (П)

К

С_н = 24 200

42)

5700

6700

8700

3700

Σ=

24 800

С_к = 49 000

Д

01 (А)

К

С_н = 661 500

5)

7966

Σ=

7966

С_к = 669466

Д

10 (А)

К

С_н = 23450

15)

94 915

44 915

17)

35 700

45 700

33 700

Σ=

139 830

Σ=

115 100

С_к = 48 180

Д

08 (А)

К

С_н = 0

1)

6 525

5)

7 966

3)

1 441

Σ=

7 966

Σ=

7 966

С_к = 0

Д

19 (А)

К

С_н = 0

2)

4)

16)

44)

1 175

259

25 170

1 175

412

52)

28 191

Σ=

28 191

Σ=

28 191

С_к = 0

Д

20.А (А)

К

С_н = 23 800

17)

40)

41)

42)

45)

46)

35 700

56 100

28 900

5 700

58 025

30 650

48)

199 275

Σ=

215 075

Σ=

199 275

С_к =39 600

Д

25 (А)

К

С_н = 0

17)

40)

41)

42)

43)

33 700

15 180

34 980

7 820

18 020

8 700

6 525

45)

58 025

66 900

Σ=

124 925

Σ=

124 925

С_к = 0

Д

20.Б (А)

К

С_н = 22 300

17)

40)

41)

42)

45)

46)

45 700

64 680

33 320

6 700

66 900

35 338

48)

237 238

Σ=

252 638

Σ=

237 238

С_к =42 100

Д

26 (А)

К

С_н =0

40)

41)

42)

43)

39 600

20 400

3 700

2 288

46)

30 650

35 338

Σ=

65 988

Σ=

65 988

С_к =0

Д

40.А (А-П)

К

С_н = 0

48)

199 275

19)

35)

49)

92 000

57 000

47 056

3 219

Σ=

199 275

Σ=

199 275

С_к =0

Д

40.Б (А-П)

К

С_н = 0

48)

237 238

19)

35)

50)

107 000

80 000

43 902

6 336

Σ=

237 238

Σ=

237 238

С_к =0

Д

43.А (А)

К

С_н = 64800

19)

35)

49)

92 000

57 000

3 219

9)

21)

64 800

73 600

Σ=

152 219

Σ=

138 400

С_к =78 619

Д

43.Б (А)

К

С_н = 55 600

19)

35)

50)

107 000

80 000

6 336

23)

162 600

Σ=

193 336

Σ=

162 600

С_к = 86 336

Д

50 (А)

К

С_н = 22 480

10)

70 850

12)

70 850

Σ=

70 850

Σ=

70 850

С_к =22480

Д

51 (А)

К

С_н = 214 000

13)

24)

36)

160 700

381 517

260 700

10)

11)

18)

25)

26)

27)

28)

29)

30)

31)

32)

33)

34)

39)

70850

709

165000

16150

32000

1850

4860

4000

200

3400

11000

40000

500

2896

Σ=

802917

Σ=

353415

С_к =663502

Д

60 (А-П)

К

С_н = 111 300

18)

165 000

1)

2)

3)

4)

15)

16)

43)

44)

6525

1175

1441

259

94915

44915

25170

625

2288

1175

412

Σ=

165 000

Σ=

184 800

С_к =91 500

Д

66 (П)

К

С_н = 357 000

39)

2896

38)

2896

Σ=

2896

Σ=

2896

С_к =357 000

Д

62 (А-П)

К

С_н = 123 000

6)

20)

22)

99403

112902

268615

13)

24)

36)

160700

381517

260700

Σ=

480 920

Σ=

802 917

С_к =444 997

Д

68 (А-П)

К

С_н =54 860

8)

25)

26)

27)

28)

52)

15163

16150

32000

1850

4860

28191

7)

14)

20)

22)

37)

51)

53)

55)

15163

24514

17222

40975

39768

27370

1729

2054

Σ=

98 214

Σ=

168 795

С_к =125 441

Д

69 (А-П)

К

С_н = 59 100

29)

30)

31)

32)

33)

34)

4000

200

3400

11000

40000

500

41)

28900

33320

7820

18020

20400

Σ=

59 100

Σ=

108 460

С_к = 108 460

Д

70 (П)

К

С_н = 74 850

12)

51)

70850

27370

40)

56100

64680

15180

34980

39600

Σ=

98 220

Σ=

210 540

С_к =183 170

Д

76 (А-П)

К

С_н = 18 763

14)

37)

24514

39768

8)

15163

Σ=

64282

Σ=

15163

С_к = 67 882

Д

80 (П)

К

С_н = 267 000

С_к = 267 000

Д

90 (А-П)

К

С_н =0

7)

9)

20)

21)

22)

23)

49)

50)

54)

15163

64800

17222

73600

40975

162600

47056

43902

15602

6)

20)

22)

99403

112902

268615

Σ=

480 920

Σ=

480 920

С_к =0

Д

84 (А-П)

К

С_н =261 983

С_к = 261 983

Д

91 (А-П)

К

С_н =0

11)

38)

53)

709

2896

1729

56)

5334

Σ=

5 334

Σ=

5 334

С_к =0

Д

99 (А-П)

К

С_н =0

56)

55)

5334

2054

54)

15602

Σ=

7 388

Σ=

15 602

С_к =8 214

№ счета

Наименование счета

Сальдо на начало периода

Обороты за

период

Сальдо на конец период

дебет

кредит

дебет

кредит

дебет

кредит

01 (А)

Основные средства

661500

–

7966

–

669466

–

02 (П)

Амортизация основных средств

–

24200

–

24800

–

49000

08 (А)

Вложения во внеоборотные активы

0

–

7966

7966

0

–

10 (А)

Материалы

23450

–

139830

115100

48180

–

19 (А)

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

0

–

28191

28191

–

–

20 (А)

Основное производство

46100

–

467713

436513

77300

–

25 (А)

Общепроизводственные расходы

0

–

124925

124925

0

–

26 (А)

Общехозяйственные расходы

0

–

65988

65988

0

–

40

(А-П)

Выпуск продукции

–

–

436513

436513

–

–

43 (А)

Готовая продукция

120400

–

345555

301000

164955

–

50 (А)

Касса

22480

–

70850

70850

22480

–

51 (А)

Расчетные счета

214000

–

802917

353415

663502

–

60

(А-П)

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

111300

–

165000

184800

91500

–

62

(А-П)

Расчеты с покупателями и заказчиками

–

123000

480920

802917

–

444997

66 (П)

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

–

357000

2896

2896

–

357000

68

(А-П)

Расчеты по налогам и сборам

–

54860

98214

168795

–

125441

69

(А-П)

Расчеты по социальному страхованию

–

59100

59100

108460

–

108460

70 (П)

Расчеты с персоналом по оплате труда

–

70850

98220

210540

–

183170

76

(А-П)

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

18763

64282

15163

67882

80 (П)

Уставной капитал

–

267000

0

0

–

267000

84

(А-П)

Нераспределенная прибыль

–

261983

–

–

–

261983

90

(А-П)

Продажи

–

–

480920

480920

–

–

91

(А-П)

Прочие доходы и расходы

–

–

5334

5334

–

–

99

(А-П)

Прибыли и убытки

–

–

7388

15602

8214

Итого

1 217993

1 217993

3960688

3960688

1 805265

1 805265