Создание электронной таблицы для определения влияния инфляции на стоимость денег
Действительная стоимость денег зависит от инфляции и определяется по следующей формуле:
,
(2)
где
процент инфляции за период (например,
за год).
Задание 1.2
Аналогично рассмотренному примеру создайте таблицу для расчета реальной стоимости денег с возможностью изменения суммы и процента инфляции (рисунок 2).
Решение:
Рисунок 2 Таблица расчета реальной стоимости денег с возможностью изменения суммы и процента инфляции
Создание электронной таблицы для расчета процентов по остаткам на расчетном счете в банке
Задание 1.3
На конец каждого операционного дня на расчетном счете присутствуют остатки денежных средств:
|
Дата |
27.09 |
29.09 |
01.10 |
02.10 |
03.10 |
05.10 |
08.10 |
10.10 |
13.10 |
16.10 |
20.10 |
23.10 |
25.10 |
|
Остатки |
34214 |
4434 |
54 |
3454 |
5212 |
4444 |
4433 |
23443 |
3424 |
4333 |
5613 |
2215 |
60 |
Банк начисляет на них проценты из расчета 3,0% годовых. Датой поступления процентов на расчетный счет является 26 число каждого месяца. Выбран период с 27.09.2006г. по 26.10.2006 г.
Необходимо произвести расчет суммы начисленных процентов.
Решение:
Составим таблицу, в которую внесем даты и суммы остатков на расчетном счете на конец каждого операционного дня.
Столбец А отведем для дат, столбец В – для остатков на расчетном счете, а столбец С – для определения суммы ежедневно начисляемого процента (рисунок 3).
Рисунок 3 Таблица для расчета процентов по остаткам
на расчетном счете
В ячейку А3 введем начальную дату 27.09.2006, а в ячейку А4 формулу:
= А3 + 1. Для заполнения диапазона А5:А32 применим метод автозаполнения.
Изменение даты в ячейки А3 повлечет за собой соответствующее изменение дат в области А4:А32. Это позволит нам в следующем месяце, изменив дату в ячейке А3, изменить весь временной интервал.
В ячейку В4 введем формулу: = В3.
Таким образом, сумма остатка на следующий день будет равна сумме остатка предыдущего дня. Это позволяет сэкономить время при вводе данных в столбце остатков. Аналогичным образом заполните все пустые ячейки в столбце В.
Формула для определения суммы процента (столбец С) имеет следующий вид: = B3*$C$1/365.
В данном случае сумма денежных средств на расчетном счете на каждую конкретную дату (ячейка В3) умножается на процент банка (абсолютная ссылка на ячейку С1) и делится на количество дней в году (365).
2 Лабораторная работа №2. Обработка и анализ экономической информации с помощью финансовых функций ms Excel
Цель работы − формирование теоретических знаний и практических навыков использования финансовых функций MS Excel для обработки, анализа экономической информации и решения финансовых задач.
Задачи работы:
− уяснить сущность и аргументы основных финансовых функций;
− определить будущую стоимость на основе постоянной и переменной процентных ставок;
− рассчитать доходность ценных бумаг;
− определить амортизационные отчисления;
− овладеть навыками выбора финансовых функций для решения экономических задач в зависимости от исходных данных.
Теоретические положения
В состав табличного процессора Microsoft Excel входит более 300 встроенных функций, дающих возможность выполнять самую разнообразную обработку данных. Следует различать понятия «встроенная функция» (один из множества вычислительных элементов Excel) и «формула» (конкретное выражение, возможно, включающее в себя более чем одну функцию и выполняющее действия на основе одного или нескольких значений).
Встроенные функции MS Excel традиционно разделяются на следующие категории:
− финансовые функции;
− математические;
− функции для работы с базами данных, массивами и ссылками;
− функции работы с датой и временем;
− логические функции;
− статистические функции и др.
Финансовые функции применяются при планировании и анализе финансово-хозяйственной деятельности предприятия, а также при решении задач, связанных с инвестированием средств.
В качестве аргументов функций могут использоваться константы, ссылки на ячейки, имена диапазонов ячеек, а также другие функции (вложенные функции). Рассмотрим основные финансовые функции Microsoft Excel.