Тема 15: Организация внутреннего контроля в коммерческом банке. Банковский аудит. (2 часа)

1. Сущность и функции внутреннего контроля банка, его цели и задачи.

2. Роль внутреннего контроля в снижении уровня рискованности в деятельности коммерческого банка.

3. Понятие и сущность банковского аудита. Правовые основы и виды аудита.

Литература: из общего списка № 2, 14, 21, 23, 32.

Тематика курсовых работ по курсу

“Организация деятельности коммерческого банка”

1. Ресурсы коммерческого банка. Привлечение заемных средств.

2. организация безналичных расчетов. Роль банка в ускорении платежей.

3. Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов коммерческого банка.

4. Межбанковские корреспондентские отношения. Роль Банка России в организации и ускорении платежей.

5. Системы пластиковых карт и их эффективность.

6. Организация кредитования. Кредитная политика банка.

7. Организация вексельного кредитования.

8. Организация кредитования юридических лиц.

9. Организация потребительского кредита.

10. Формирование банком эффективного портфеля ценных бумаг.

11. Новые банковские продукты и услуги.

12. Управление ликвидностью коммерческого банка.

13. Анализ финансового состояния коммерческого банка.

14. Формирование эффективного портфеля активов.

15. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка. Рентабельность.

16. Банковская маржа, ее факторы.

17. Банковский маркетинг.

18. Управление кредитным риском.

19. Управление валютным риском.

20. Управление процентным риском.

21. Организация и роль службы внутреннего контроля в коммерческом банке.

Тема курсовой работы выбирается студентом по согласованию с преподавателем на консультации. Одновременно определяется примерный план работы.

Курсовая работа должна состоять из двух частей. В первой части следует изложить теоретический аспект темы. Во второй части – проанализировать, обобщить и изложить опыт работы конкретного банка в соответствии с заданной темой.

Такая структура курсовой работы позволит в дальнейшем достаточно эффективно использовать наработанный материал для подготовки дипломной работы.

В общем виде цель написания курсовой работы заключается в следующем:

• подробно изучить предлагаемую тему;

• показать умение применять теоретические знания на практике, на конкретном материале банка;

• показать умение использовать необходимые статистические данные, а также данные отчетности банка;

• логично и по существу изложить материал.

Курсовая работа начинается с изложения плана темы и введения. Во введении должна быть сформулирована актуальность темы, цель работы, ее задачи и структура, а также основные проблемы. В заключении подводятся основные итоги, высказываются выводы и предложения.

Объем работы должен быть не менее 30 и не более 50 страниц печатного текста через 1,5 интервала. К работе следует приложить список использованной литературы (10 – 12 источников), а также источники фактического материала.

Контрольные вопросы к зачету и экзамену

1. Сущность коммерческого банка, его роль и место в рыночной экономике.

2. Типы коммерческих банков, их классификация. Банковская система.

3. Принципы деятельности коммерческих банков, их цель. Закон о банках и банковской деятельности.

4. Стратегия развития банковской системы России.

5. Организационная, функциональная и управленческая структура коммерческого банка.

6. Правовое регулирование открытия и ликвидации банков.

7. Банковский рынок, банковские продукты и услуги, банковская конкуренция.

8. Сущность и виды пассивных операций банка. Структура ресурсов.

9. Собственные средства банка, источники их формирования. Капитал банка, его функции и оценка.

10. Способы привлечения заемных средств. Депозитные операции. Депозитная политика банка.

11. Недепозитные операции, их виды.

12. Денежный и платежный оборот. Основные элементы платежной системы.

13. Формы и способы межхозяйственных расчетов. Сущность и принципы безналичных расчетов.

14. Формы расчетов и инструменты платежа.

15. Кредитовый и дебетовый перевод, особенности документооборота.

16. Вексель и чек как инструменты перевода.

17. Расчеты через инкассо. Аккредитивная форма расчетов.

18. Организация межбанковских расчетов. Корреспондентские отношения.

19. Виды и формы банковского кредита. Условия и объекты кредитования.

20. Первичные и вторичные источники погашения ссуды. Оценка кредитоспособности заемщика.

21. Дифференцированный подход при кредитовании.

22. Методы кредитования и виды ссудных счетов.

23. Этапы организации процесса кредитования. Кредитная документация.

24. Сущность залога как формы обеспечения возврата кредита. Залоговый механизм.

25. Гарантия и поручительство. Уступка требования и передача права собственности.

26. Кредитный риск, методы и инструменты управления кредитным риском.

27. Создание резерва на покрытие возможных потерь в результате кредитного риска.

28. Кредит на завершение расчетов. Кредитная линия.

29. Вексельное кредитование.

30. Факторинг и форфейтирование.

31. Ипотечное кредитование.

32. Кредитование банком лизинговых операций.

33. Межбанковский, ломбардный, синдицированный и консорциальный кредит.

34. Операции “репо”.

35. Организация кредитования банком индивидуальных заемщиков.

36. Экономическое содержание и общая характеристика операций коммерческого банка с ценными бумагами.

37. Инвестиционные и кредитные операции банка с ценными бумагами.

38. Выпуск банком долговых обязательств. Цель и условия выпуска.

39. Посреднические операции банков с ценными бумагами.

40. Роль коммерческого банка на рынке государственных ценных бумаг.

41. Валютный рынок и валютные операции. Валютный курс.

42. Валютное регулирование и валютные ограничения.

43. Валютные операции коммерческих банков.

44. Организация безналичных расчетов между экспортерами и импортерами, формы международных расчетов.

45. Конверсионные операции банков. Виды валютных сделок.

46. Валютные риски, их структура и способы предотвращения.

47. Правовые основы и виды прочих операций коммерческого банка.

48. Трастовые операции и услуги банка.

49. Участие банка в лизинговых операциях.

50. Традиционные и новые банковские технологии.

51. Межбанковские электронные платежи в режиме реального времени.

52. Электронные банковские услуги. Виды пластиковых карт.

53. Структура баланса коммерческого банка.

54. Ликвидность банка, ее факторы и источники.

55. Структура обязательств банка.

56. Структура и качество активов коммерческого банка.

57. Основные принципы и модели управления портфелем активов.

58. Цели и содержание системы управления ликвидностью коммерческого банка.

59. Экономические нормативы деятельности коммерческого банка.

60. Пруденциальный надзор. Санкции за нарушение экономических нормативов.

61. Источники доходов коммерческого банка. Виды банковского бизнеса.

62. Экономическая основа банковского дохода. Банковская маржа, арбитражный и комиссионный доход.

63. Банковский процент. Виды процентных ставок. Методы и способы исчисления процентов.

64. Формирование уровня процента по активным и пассивным операциям и факторы их определяющие.

65. Расходы коммерческого банка. Процентные и непроцентные расходы.

66. Рентабельность банка, различные способы ее исчисления.

67. Управление прибылью банка. Оценка рентабельности отдельных подразделений банка и направлений деятельности.

68. Анализ и управление размером банковской маржи. Расчет и анализ достаточной маржи.

69. Содержание и специфика банковского маркетинга.

70. Организация сбыта банковских продуктов и услуг.

71. Требования к персоналу банка. Оценка деятельности работников.

72. Понятие и сущность банковских рисков. Классификация рисков.

73. Виды рисков и факторы их возникновения.

74. Кредитный, процентный, депозитный риск, методы их оценки.

75. Взаимосвязь банковских рисков.

76. Анализ рисков, их измерение и нормирование, мониторинг и контроль.

77. Инструменты предотвращения и снижения возможных потерь в результате риска.

78. Функциональные и прочие (внешние) риски в деятельности банка, снижение потерь от этих рисков.

79. Сущность и функции внутреннего контроля банка, его цели и задачи.

80. Объекты внутреннего контроля, роль внутреннего контроля в снижении уровня рискованности в деятельности банка.

81. Понятие и сущность банковского аудита. Виды банковского аудита.

82. Правовые основы аудита. Обязательный аудит, его цель.