- •Бизнес-план
- •Общая характеристика предприятия, отрасли, продукции
- •Сильные и слабые стороны товара
- •Анализ ранка и основных конкурентов
- •Оценки рынков сбыта
- •Анализ и оценка конкурентов
- •Планирование производства
- •Производственная программа предприятия
- •Производственный процесс
- •Производственная мощность
- •Производственная мощность за 2008 г.
- •Производственная мощность за 2009 г.
- •Производственная мощность за 2010 г.
- •Стоимость основных производственных фондов
- •Стоимость сырья и вспомогательных материалов
- •Планирование потребности в оборотных средствах
- •Численность персонала и уровень затрат на заработную плату
- •Потребность в персонале и заработной плате
- •Потребности в персонале по заработной плате
- •Калькуляция себестоимости
- •План маркетинга
- •Определение и распределение чистой прибыли предприятия
Численность персонала и уровень затрат на заработную плату
|
Специальность |
Число работников, чел. |
Тарифная ставка, руб./ч |
Фонд рабочего времени, ч |
Затраты на заработную плату, руб. | ||
|
2008 |
2009 |
2010 | ||||
|
Специалисты и служащие |
|
|
|
|
|
|
|
Генеральный директор |
1 |
8-90 |
2 000 |
17 800 |
18 156 |
18 512 |
|
Коммерческий директор |
1 |
8-40 |
2 000 |
16 800 |
17 136 |
17 472 |
|
Главный бухгалтер |
1 |
8-40 |
2 000 |
16 800 |
17 136 |
17 472 |
|
Дизайнер-стилист |
1 |
8-60 |
2 000 |
17 200 |
17 544 |
17 888 |
|
Итого |
4 |
|
|
68 600 |
69 972 |
71 344 |
|
Рабочие основного производства |
|
|
|
|
|
|
|
Старший художник-оформитель |
2 |
6-40 |
2 000 |
25 600 |
26 122 |
26 624 |
|
Художник-оформитель |
2 |
5-70 |
2 000 |
22 800 |
23 256 |
23 712 |
|
Слесарь-наладчик |
2 |
5-00 |
2 000 |
20 000 |
20 400 |
20 800 |
|
Технолог |
1 |
5-20 |
2 000 |
10 400 |
10 608 |
10 816 |
|
Итого |
7 |
|
|
78 800 |
80 376 |
81 952 |
|
Рабочие вспомогательного производства |
|
|
|
|
|
|
|
Разнорабочий |
2 |
3-70 |
2 000 |
14 800 |
15 096 |
15 392 |
|
Водитель |
1 |
3-60 |
2 000 |
7 200 |
7 344 |
7 488 |
|
Уборщица |
1 |
1-70 |
2 000 |
3 400 |
3 468 |
3 536 |
|
Сторож |
1 |
1-70 |
2 000 |
3 400 |
3 468 |
3 536 |
|
Итого |
5 |
|
|
28 800 |
29 376 |
29 952 |
|
Всего |
16 |
|
|
176 200 |
179 724 |
183 248 |
Потребность в персонале и заработной плате
Таблица 13
Потребности в персонале по заработной плате
|
Категории работников |
2008 |
2009 |
2010 | |||||
|
Потреб-ность, чел |
Среднегодовая зарплата, руб. |
Затраты на зарплату, руб. |
Начис-ления на зарплату, руб. |
Затраты на зарплату, руб. |
Начис-ления на зарплату, руб. |
Затраты на зарплату, руб. |
Начис-ления на зарплату, руб. | |
|
1. Рабочие основного производства |
7 |
11 257 |
78 800 |
23 640 |
80 376 |
24 113 |
81 952 |
24 586 |
|
2. Рабочие вспомогательного производства |
5 |
5 760 |
28 800 |
8 640 |
29 376 |
8 813 |
29 952 |
8 986 |
|
3. Специалисты и служащие |
4 |
17 200 |
68 600 |
20 580 |
69 972 |
20 992 |
71 344 |
21 403 |
|
Итого |
16 |
- |
176 200 |
52 860 |
179 724 |
53 918 |
183 248 |
54 975 |
Вывод:
Уровень затрат на заработную плату вырос в 2009 г. по сравнению с 2008 г. на 3 524 руб. (на 2%) в связи с увеличением коэффициента инфляции, условно соответствующему росту цен на 0,02 (2%) (коэффициент инфляции в 2009 г. – 1,02). Начисления на заработную плату в 2009 г. также увеличились из-за увеличения заработной платы на 1 058 руб. (2%).
Уровень затрат на заработную плату вырос в 2010 г. по сравнению с 2008 г. на 7 048 руб. (4%) в связи с увеличением коэффициента инфляции, условно соответствующему росту цен на 0,04 (4%) (коэффициент инфляции в 2010 г. – 1,04). Начисления на заработную плату в 2010 г. также увеличились из-за увеличения заработной платы на 2 114 руб. (4%).
Уровень затрат на заработную плату вырос в 2010 г. по сравнению с 2009 г. на 3 524 руб. (2%) в связи с увеличением коэффициента инфляции,условно соответствующему росту цен на 0,02 (2%) (коэффициент инфляции в 2010 г. – 1,04,а в 2009 г. – 1,02). Начисления на заработную плату в 2010 г. также увеличились из-за увеличения заработной платы на 1 057 руб. (2%).
Таблица 14