Глава 3. Разработка Финансового раздела бизнес-плана .1 Оценка расходов подготовительного периода

Произведен расчет предпроизводственных расходов подготовительного периода, который дан в табл. 3.1.

Таблица 3.1 Предпроизводственные расходы подготовительного периода, тыс. руб.

Наименование работ	Стоимость, руб	Длительность выполнения, дн.
Регистрация индивидуального предпринимателя	1200	7
Изготовление печати	600	2
Покупка основного оборудования (Стапель(160000р),сварка полуавтомат(10000),сварка дуговая(7000),трубогиб(20000),болгарка(2000),дрель(2000),гидравлика(10000р),спотер(33000р),домкрат(2ш – 6000р),стапель для сборки мотоцикла(30000),зажимы(6000),цепи(9000)	295000	7
Покупка вспомогательного оборудования	10000	1
Рекламные публикации, разрешение на вывеску, рекламная вывеска	20000	7
Установка и подключение оборудования, монтаж стапелей, установка рекламной вывески .	1000	7
Итого	327800	31

Таблица 3.2 Расчет затрат по заработной плате персонала, тыс. руб.

Специализация	Зар. плата	Стаж
Маляр-подготовщик	40% от полной стоимости работы	От 5-ти лет
Маляр-подготовщик	40% от полной стоимости работы	От 5-ти лет
Электрогазосващик	180р/ч	От 5-ти лет
Директор производства(главный инженер)	100% от выполненных работ + 60% от малярно-подготовительных работ	От 5-ти лет

Таблица 3.3 Прогноз продаж продукции (услуг) за месяц пессимистический

Таблица 3.4 Прогноз продаж продукции (услуг) за месяц наиболее вероятный

Таблица 3.5 Прогноз продаж продукции (услуг) за месяц оптимистический

Таблица 3.6 Расчет переменных (прямых) затрат на выполнение заказа, тыс. руб.

Таблица 3.7 Расчет постоянных расходов за месяц, руб.

Электроэнергия(свет,вентиляция,отопление)	8000
Вода	2000
Расходный материал(трубы,материал для сварки,шкурка,диски на болгарку,шпаклевка,грунтовка,металл)	30000
реклама(веб-сайт)	10000
зар.плата	Электрогазосварщик:43200(при полной занятости),маляр-подготовщик: 40%
Аренда помещения	20000
Итого	113200р + 40 %

Сумма предстоящих постоянных затрат представлена в табл. 3.7.

Наименование затрат	Стоимость, руб.	На период
Коммунальные услуги	8000	В течении производственного периода
Расходный материал	30000	В течении производственного периода
Расходы на тел. связь	600	В течении производственного периода
Арендная плата	20000	В течении производственного периода
Транспортные расходы	6000	В течении производственного периода
Всего	64600

По оценке предпринимателя необходимо учесть постоянные общехозяйственные расходы, связанные с обеспечением управленческой деятельности будущего предприятия:

коммунальные платежи - 8 тыс. руб.,

затраты на тел. связь - 600 руб.,

расходный материал - 30 тыс. руб.,

транспортные расходы (выезд на осмотр авто , выезд на осмотр мотоцикла ) - 6 тыс. руб.(затраты на бензин)

арендная плата - 20 тыс. руб.

Как можно видеть из табл.3.7. общая сумма постоянных расходов составит 64600 руб.