тому право выдавать денежные (казначейские) векселя имеют лишь банки и правительство.

Поскольку вексель выступает в качестве орудия обращения вза­мен наличных денег, в процессе вексельного обращения к векселе­дателю и акцептанту могут присоединяться индоссанты, авалисты и другие ответственные лица. Продвигаясь по цепочке дебиторов, платеж по векселю отодвигается, но в конечном счете должен состо­яться в указанный в векселе срок. Это значит, что вексель создает возможность непрямого движения средств путем оборота докумен­та, заменяющего деньги. Реализация третьей функции на практике осуществляется путем индоссамента. Все индоссанты, оформляя передаточные надписи, имеют возможность погасить долг перед контрагентом, но последний индоссат должен заплатить в обуслов­ленный в векселе срок. Если он этого не сделает, предыдущие вла­дельцы векселя будут нести солидарную ответственность. Можно сказать, что функция векселя как заменителя денег ограничена ре­альным объемом сделок и не может оказать серьезного влияния на рост денежной массы и инфляцию. Ограничители подобных нега­тивных процессов содержатся в вексельном законодательстве.

• Вексель выступает в качестве орудия кредита. Вексель является средством краткосрочного и долгосрочного кре­ дитования, поскольку его выдача влечет за собой отсрочку платежа. Это происходит при коммерческом (товарном) кредитовании, если продавец согласен получить деньги за свой товар с отсрочкой. Как средство оформления коммерческого кредита вексель избавляет предприятие (покупателя) от необходимости предоплаты, что поз­ воляет не отвлекать собственные средства из оборота и снижает пот­ ребность в банковском кредите. В свою очередь продавец, получив от покупателя вексель, может учесть его в банке, то есть продать или получить кредит под залог векселя. При этом коммерческий кредит заменяется банковским.

Вексель, как правило, является орудием кредита в руках про­давца (кредитора). Но возможность кредитования есть и у покупа­теля в тех случаях, когда вексель выдается без покрытия. Среди та­ких векселей могут быть мошеннические, фальшивые.

• Вексель может использоваться как способ пред­ оставления гарантий платежа. Являясь ценной бумагой, вексель служит одним из объектов залога при банковском кредито­ вании. Правительственные и банковские векселя считаются более ликвидными среди ценных бумаг.

Все функции векселя взаимосвязаны между собой и в своем единстве способствуют повышению эффективности народного хо­зяйства.

4.4. Акцепт и протест векселей

В международном праве под акцептом векселя понимается при­нятие плательщиком (трассатом) по переводному векселю обяза­тельства оплатить вексель при наступлении указанного в нем срока. В

101

банковской практике акцепт векселя может означать согласие банка гарантировать уплату суммы, указанной в переводном векселе.

Временные правила выпуска и обращения векселей в народном хозяйстве, утвержденные постановлением Национального банка Республики Беларусь от 12 мая 1992 г. № 2, определили акцепт как согласие банка-должника (должника) оплатить вексель в срок. Ак­цептант ~ это лицо, принявшее на себя обязательство уплатить по векселю. По законодательству республики акцептантами могут быть только юридические лица и предприниматели без образования юридического лица. Акцепт векселя является одним из основных понятий в вексельном обращении. Его необходимость обусловлена сущностными характеристиками переводного векселя. Дело в том, что здесь векселедатель и трассат (плательщик) — разные лица. Посредством акцепта трассат принимает на себя обязательство оп­латить переводной вексель в срок. Иначе говоря, трассат становит­ся должником по векселю (акцептантом) только после того, как ак­цептует вексель. Акцептант переводного векселя является основ­ным должником по нему. По простым векселям нет необходимости в их акцепте.

Акцепт отмечается на переводном векселе. Он выражается сло­вами «акцептован», «согласен оплатить» или другими равнознач­ными терминами и подписывается трассатом. Простая подпись трассата, сделанная на лицевой стороне векселя, имеет силу акцеп­та. Акцепт должен быть простым и ничем не обусловленным обяза­тельством. В отличие от аваля его нельзя ограничить частью суммы. При этом вексель, предъявленный для акцепта, остается у его дер­жателя, а акцептант вправе снять копию векселя, не имеющую, од­нако, силы переводного векселя.

Трассант (векселедатель) может выдвинуть условие, по которому переводной вексель должен быть предъявлен к акцепту в установлен­ный срок или без установления подобного временного ограничения. Это же вправе сделать и индоссант, если только трассант не запретил акцепт. Переводные векселя, подлежащие оплате по предъявлению или в определенный срок после предъявления, могут быть предъявле­ны к акцепту в течение одного года со дня их выдачи.

Оплата векселя в банке плательщика производится путем списа­ния суммы, указанной в векселе с учетом процентов за предостав­ленный коммерческий кредит, со счета плательщика. По просьбе плательщика обслуживающий его банк может дать согласие на оп­лату векселя в день платежа за счет ссуды банка, выданной платель­щику. В таком случае на векселе оформляется акцепт банка, а меж­ду банком плательщика и плательщиком оформляется кредитный договор. В договоре предусматривается выдача ссуды плательщику в день погашения векселя, если на расчетном счете последнего не будет требуемой суммы. Акцептуя вексель, банк обязуется оплатить его за счет ссуды. При этом из причитающейся векселедержателю суммы банк удерживает плату за банковский акцепт векселя. Сум­ма платы за банковский акцепт векселя помещается в картотеку № 2 и оплачивается с расчетного счета клиента в порядке календарной

102

очередности платежей. Если у плательщика нет средств на оплату векселя и на векселе отсутствует акцепт банка, то вексель вместе с извещением о неоплате отправляется в банк векселедержателя не позднее дня, следующего за наступлением срока платежа. Банк век­селедержателя, получив неоплаченный вексель, высылает извеще­ние об этом в банк плательщика.

В случае неплатежа держатель векселя имеет право выставить против акцептанта иск и требовать по нему сумму переводного век­селя, не акцептованную или не оплаченную (с процентами, если они были обусловлены); проценты, применяемые для учета векселей и исчисляемые со дня срока платежей; издержки по протесту и др.

«Временные правила выпуска и обращения векселей в народном хозяйстве» предусматривают ответственность по векселю в случае неплатежа либо в случае отказа плательщика в акцепте векселя. За­конодательство предоставляет векселедержателю право защищать свои требования путем регресса ко всем обязанным по векселю ли­цам лишь после предъявления векселя плательщику для оплаты и после совершения протеста в неплатеже или неакцепте.

Под вексельным протестом в «Положении о безналичных расчетах» понимается нотариально удостоверенный по заявлению векселедержателя или лица, уполномоченного им, акт об отказе плательщика от оплаты векселя. Векселедержатели или уполномо­ченные ими лица должны предъявлять векселя к протесту в госу­дарственную нотариальную контору не позднее двух рабочих дней после получения неоплаченного векселя из банка плательщика. По договору между банком векселедержателя и векселедержателем банк может взять на себя обязанность по протесту векселя в случае его неоплаты в срок. Обязанности банка определяются в договоре, заключаемом сторонами. В свою очередь банк векселедержателя может заключить договор с банком плательщика о совершении про­теста, что позволит векселедержателю быстрее реализовать свои права по оплате векселя.

Следует отметить, что при предоставлении векселей к протесту с векселедержателя взимается государственная пошлина. Протест век­селей в неплатеже производится государственными нотариальными конторами по местонахождению плательщика или по месту платежа, а протест векселя в неакцепте — по местонахождению плательщика. В день принятия векселя к протесту государственная нотариальная контора должна предъявить плательщику требование о платеже по векселю. Если плательщик оплатит вексель, нотариус, не производя протеста, возвращает вексель лицу, оплатившему его, с надписью по установленной форме на самом векселе о получении платежа и других причитающихся сумм. Если плательщик сделает отметку об акцепте на переводном векселе, последний возвращается векселедержателю без протеста. В случае отказа плательщика оплатить или акцептиро­вать вексель или неявки его в государственную нотариальную кон го­ру нотариус должен составить акт о протесте в неплатеже или неак­цепте по установленной форме и сделать соответствующие записи и реестре и на самом векселе. Если местонахождение плательщика не-

103

известно, нотариус вправе совершить протест векселя без предъявле ния требования о платеже или акцепте векселя и сделать об этом запи­си в акте о протесте и реестре для регистрации нотариальных дей­ствий. Опротестованный нотариусом вексель выдается векселедержа­телю или уполномоченному им лицу для последующего обращения к обязанным по векселю лицам или в хозяйственный суд. Расходы по вызову плательщика в нотариальную контору несет векселедержа­тель или уполномоченное им лицо.

Вексельное обращение предусматривает и такую возможность, как акцепт в порядке посредничества. Трассат, индоссант, авалист отвечают по векселю при наступлении срока платежа, о чем было сказано выше. Но на практике может возникнуть потребность в рег­рессе до наступления срока платежа по векселю, подлежащему ак­цепту. Поэтому трассант, индоссант или авалист могут указать ка­кое-либо лицо для акцепта или платежа на случай надобности. Ак­цепт в порядке посредничества отмечается на переводном векселе и подписывается посредником. В нем указывается, за кого он совер­шается. При отсутствии такого указания акцепт считается сделан­ным за трассанта. Акцептант в порядке посредничества несет ответ­ственность перед векселедержателем и перед индоссантами, поста­вившими свои подписи после того лица, за кого он выступил в ка­честве посредника, на одинаковых основаниях с этим лицом. Нес­мотря на акцепт в порядке посредничества, то лицо, за которое он был совершен, а также лица, несущие за него ответственность, мо­гут требовать от векселедержателя в обмен на платеж вексельную сумму за минусом учетного процента и компенсацию понесенных издержек. Лица, ответственные по векселю в порядке посредничес­тва, перестают быть обязанными, если в установленном порядке не совершается протест векселя.

4.5. Авалирование и домицилирование векселей

Аваль — это вексельное поручительство (гарантирование опла­ты) на всю сумму векселя или ее часть. Он является разновиднос­тью безусловной и безотзывной гарантии. Аваль может выдаваться за любое из лпц, обязанных по векселю (векселедателя, акцептанта или индоссанта).

Авалистами (гарантами) в нашей стране могут быть юридичес­кие лица и индивидуальные предприниматели. Так, коммерческие банки могут быть авалистами но векселям своих клиентов. Практи­ка предоставления банками гарантий по векселям, широко исполь­зуемая за рубежом, получила название авалъного кредита.

Аваль производится на лицевой стороне векселя или на прилага­емом листе (аллонже). Он выражается словами «считать за аваль», «как поручитель», «как гарант», подписывается тем, кто дает аваль, и скрепляется печатью авалиста. Авалист указывает сумму аваля, свое наименование, юридический адрес, банковские рекви­зиты и лицо, за которое он поручается. При отсутствии указания, за кого он дан, аваль считается данным за трассанта. Как правило,

104

аваль дается по переводному векселю, но не исключается его приме­нение по простым векселям.

На гарантию и поручительство как формы обеспечения исполне­ния обязательств распространяются правила статей Гражданского ко­декса (179,181 — 184), если иное не установлено законодательством. В соответствии с нормами этих статей на авалиста распространяются от­ветственность и права, вытекающие из векселя. Авалист принимает на себя ответственность перед владельцем векселя за выполнение обяза­тельств любым из лиц, обязанных по векселю, — векселедателем, плательщиком, индоссантом, акцептантом. Авалист вместе с другими обязанными лицами является солидарным должником. Это значит, что в случае неоплаты векселедержатель имеет право требовать опла­ты векселя в порядке регресса со всех этих лиц — с каждого в отдель­ности и со всех вместе, не будучи принужденным при этом соблюдать последовательность, в которой они обязывались. Векселедержатель по иску имеет право требовать сумму векселя, проценты и пеню за за­держку платежа, а также компенсацию понесенных издержек. Век­сельный иск, однако, может быть предъявлен только в том случае, ес­ли отказ в акцепте или платеже был удостоверен актом протеста или иным способом, предусмотренным вексельным правом. Такое же пра­во принадлежит каждому, подписавшему переводной вексель, после того, как он его оплатил. В соответствии с пунктом 36 «Временных правил выпуска и обращения векселей в народном хозяйстве» ава­лист, оплачивая вексель, приобретает права, вытекающие из векселя, против того, за кого он дал гарантию, и против тех, кто в силу векселя обязаны перед этим последним. Например, авалист за акцептанта имеет право иска лишь против него. Авалист освобождается от ответ­ственности, когда основной должник по векселю перестает нести от­ветственность (акцептант переводного векселя, векселедатель просто­го векселя). Тем самым, согласно статье 182 Гражданского кодекса, <<к поручителю, исполнившему обязательство, переходят все права кредитора по этому обязательству». И далее: «По исполнении пору­чителем обязательства кредитор обязан передать поручителю доку­менты, удостоверяющие требование к должнику, а также права, обес­печивающие это требование». Следует отметить, что эти обстоятельс­тва в переходной экономике, осложненной экономическим кризисом, позволяют использовать аваль как инструмент «скрытой» скупки имущества разоряющихся госпредприятий, колхозов или умышленно ликвидируемых предприятий. Но несмотря на временные трудности в становлении вексельного обращения аваль увеличивает надежность векселя и тем самым способствует развитию рыночных отношений.

Каждое лицо, имеющее право осуществлять регресс, может полу­чить платеж путем выдачи нового векселя (обратной тратты} сро­ком по предъявлению на одного из ответственных перед ним лиц с платежом по месту жительства этого лица. Обратная тратта в допол­нение к сумме векселя, процентам, понесенным издержкам, пени включает комиссионные за совершенные сделки и вексельный сбор. Если обратная тратта выдана векселедержателем, то ее сумма уста­навливается по курсу для векселя с платежом по предъявлению, вы-

105

данному в месте платежа по первоначальному векселю на место жи­тельства ответственного лица. Если она выдана индоссантом, то сум­ма обратной тратты устанавливается по курсу для векселя с платежом по предъявлению, выданному в месте жительства трассанта обратной тратты на место жительства ответственного лица.

Вексель для его оплаты должен быть предъявлен в месте плате­жа плательщику или третьему лицу — домицилиату. Оговорка об оплате векселя домицилиатом проставляется на векселе векселеда­телем. Такой вексель называется домицилированным (от латинско­го «домицилий» — местопребывание, местожительство, местона­хождение какого-либо лица или организации).

Домицилировать вексель — значит поручить банку платеж по векселю. Для этого нужно предварительно получить согласие бан­ка. При его наличии на векселе за подписью плательщика делается запись: «Платеж в таком-то банке». Для того чтобы оплатить век­сель, банк должен иметь у себя достаточное покрытие со стороны плательщика. При недостатке покрытия банк отказывает в платеже без каких-либо последствий для себя. Вся ответственность за пла­теж лежит на плательщике.

4.6. Учет и залог векселей

Векселедержатель вправе обратиться в любой коммерческий банк для учета векселя.

Учет векселя — это покупка банком или специализированным кредитным учреждением векселя до истечения его срока.

Национальный банк и по его поручению Главные управления могут принимать к переучету векселя от коммерческих банков, соб­ственником которых является банк.

При учете векселей векселедержатель продает банку векселя по индоссаменту до наступления срока платежа, и право собственнос­ти по ним переходит к банку. Банк приобретает все права на такие векселя и становится лицом, которое должно получить платеж в ус­тановленный срок в общем порядке. При учете векселей банк вып­лачивает держателю сумму, на которую выписан вексель, за выче­том учетного процента (дисконта) за досрочное получение денег (так называемый учетный кредит).

При покупке векселей субъектов хозяйствования для собствен­ного портфеля к банку переходит и возможный риск неполучения платежа. В целях снижения риска учет (покупку) векселей субъек­тов хозяйствования банки Республики Беларусь могут осущес­твлять только при выполнении установленных требований.

Во-первых, банки вправе принимать к учету (покупке) простые и акцептованные плательщиком переводные векселя субъектов хо­зяйствования, на бланке которых имеется не менее трех передаточ­ных надписей и эмитенты которых имеют расчетный (текущий) счет в данном банке. Это дает банку право в случае неплатежа обра­титься с требованием об оплате ко всем лицам, которые до этого вла­дели векселем, что видно из индоссаментов. Они будут обязаны оп-

106

латить вексель, а затем, в свою очередь, требовать оплаты с лица, обязанного по векселю. Таким образом возникает солидарная ответ­ственность всех лиц, которые владели векселем. Такая особенность повышает гарантию оплаты векселя и присуща только этому денеж­ному документу. С другой стороны, солидарная ответственность вынуждает векселедержателей серьезно подходить к поиску пар­тнеров при расчетах с помощью векселей, так как существует угроза отвечать по векселю вместо должника.

Во-вторых, операции по учету (покупке) векселей субъектов хо­зяйствования должны приниматься банком во внимание при расче­те экономических нормативов: