- •Практичні приклади бізнес-планів
- •1.1. Бізнес-план оновлення техніко-технологічної бази ват «аверс» (для внутрішніх користувачів)
- •1.1.1. Резюме
- •1.1.2. Фірма та її продукція
- •1.1.2.1. Характеристика ініціатора проекту
- •1.1.2.2. Основні види продукції
- •1.1.2.3. Галузь
- •1.1.2.3.1. Конкурентне середовище
- •1.1.2.3.2. Галузевий аналіз за напрямком діяльності «Плита звичайна»
- •1.1.2.3.3. Галузевий аналіз за напрямком діяльності «Плита оздоблена»
- •1.1.3. Характеристика бізнес-проекту оновлення техніко-технологічної бази
- •1.1.4. Обґрунтування запропонованого технічного рішення
- •1.1.5. Асортимент продукції бізнес-проекту
- •1.1.6. Собівартість продукції та політика ціноутворення
- •Сировина і матеріали
- •Середня планова собівартість одиниці продукції за видами
- •Загальні витрати на виробництво продукції
- •Планові ціни на продукцію бізнес-проекту
- •1.1.7. План виробництва і реалізації продукції
- •План виробництва деревинностружкових плит
- •Структура виробництва окремих видів продукції, %
- •Обсяги виробництва окремих видів продукції, тис. М3
- •Обсяги експорту окремих видів продукції, %
- •Обсяги експорту окремих видів продукції, тис. М3
- •Планові обсяги виробництва продукції у 2003 — 2005 рр.
- •Виторг від реалізації продукції проекту за роками його життєвого циклу
- •1.1.8. Організаційний план
- •1.1.9. Обґрунтування потреби в інвестиційних ресурсах
- •Початкові доходи і витрати за проектом
- •1.1.10. Фінансовий план
- •Звіт про прибутки за проектом і розрахунок грошового потоку за проектом
- •Показники ефективності проекту
- •1.1.11. Аналіз ризиків і чутливості проекту
- •Розрахунок пофакторної еластичності чистої теперішньої вартості проекту
Середня планова собівартість одиниці продукції за видами
Назва |
2003 р. |
2004 р. |
2005 р. |
2006 р. |
2007 р. |
ДСП |
390,49 |
387,16 |
385,74 |
387,61 |
388,37 |
Каширована плита |
19,49 |
19,41 |
19,35 |
19,34 |
19,32 |
Ламінована плита |
19,89 |
19,77 |
19,70 |
19,69 |
19,67 |
Таблиця 1.2
Загальні витрати на виробництво продукції
Назва |
2003 р. |
2004 р. |
2005 р. |
2006 р. |
2007 р. |
Внутрішній ринок: |
| ||||
ДСП |
5972,1 |
6500,97 |
7227,939 |
7581,859 |
7717,283 |
каширована плита |
20 115,14 |
24 888,50 |
29 369,40 |
33 636,02 |
38 483,37 |
ламінована плита |
10 372,97 |
12 646,41 |
14 728,68 |
17 400,93 |
20 999,03 |
Разом на внутр. ринку |
36 460,21 |
44 035,88 |
51 326,02 |
58 618,80 |
67 199,69 |
Експорт: |
| ||||
ДСП |
738,12 |
803,49 |
893,34 |
937,08 |
953,82 |
каширована плита |
5028,78 |
6222,13 |
7342,35 |
8409,00 |
9620,84 |
ламінована плита |
2276,99 |
2776,04 |
3233,13 |
3819,72 |
4609,54 |
Разом на експорт |
8043,90 |
9801,66 |
11 468,82 |
13 165,80 |
15 184,21 |
Усього |
44 504,12 |
53 837,54 |
62 794,84 |
71 784,60 |
82 383,90 |
Ціна на продукцію проекту встановлюватиметься як за 1 м3, так і за 1 шт. Ціна за 1 шт. визначається виходячи з об’єму (добуток ширини, довжини, товщини) і співвідношення з ціною за 1 м3. Так, наприклад, об’єм плити розмірами 3500 мм 1750 мм 16 мм дорівнює 0,0732 м3.
Ціни на деревинностружкові плити, що виготовлятимуться за допомогою нового обладнання, установлюються з урахуванням таких факторів:
собівартість продукції;
ціни конкурентів на аналогічний товар чи товари-замінники;
величина транспортних витрат;
ціни, що визначаються попитом на продукцію.
Стратегія встановлення конкурентних цін, розроблена для підприємства (табл. 1.3), дає можливість за рахунок зниження собівартості зберегти необхідний рівень прибутковості, а за нижчих цін — утримати і розширити коло споживачів, беручи до уваги поліпшення якісних і фізико-механічних властивостей плити. Протягом розрахункового періоду передбачене зниження цін на ДСП (у зв’язку з тиском конкурентів і поступовим зниженням попиту на неї) та їх деяке підвищення на плиту ламіновану і кашировану, що ґрунтується на зростанні попиту на дану продукцію, постійності споживчих зв’язків, певній монополії завдяки вигідному географічному розташуванню і стабільній високій якості, яку буде досягнуто протягом 1 місяця в разі застосування нового методу пресування.
Таблиця 1.3
Планові ціни на продукцію бізнес-проекту
Назва |
2003 р. |
2004 р. |
2005 р. |
2006 р. |
2007 р. |
Внутрішній ринок: |
| ||||
ДСП |
429,25 |
420,83 |
416,75 |
412,74 |
408,81 |
каширована плита |
23,74 |
24,26 |
24,43 |
24,47 |
24,50 |
ламінована плита |
24,68 |
25,10 |
25,25 |
25,30 |
25,35 |
Експорт: |
| ||||
ДСП |
420,83 |
412,58 |
408,58 |
404,65 |
400,79 |
каширована плита |
23,50 |
24,02 |
24,19 |
24,23 |
24,26 |
ламінована плита |
24,56 |
24,98 |
25,12 |
25,17 |
25,22 |
Диференціація цін також залежить і від ринку збуту продукції. Експортні ціни на продукцію в країни далекого і близького зарубіжжя та СНД для підвищення конкурентоспроможності продукції доцільно знизити: для ДСП — на 2 %, для плити кашированої — 1,0 %, для плити ламінованої — 0,5 %. В окремих випадках для споживачів близького зарубіжжя і СНД можливе зниження ціни на 0,3—0,5 % за рахунок нижчих транспортних витрат (транспортні витрати становлять у середньому $ 6—6,5 на 1 м3).
Транспортування здійснюється автотранспортом та залізничним транспортом з боковим завантаженням. Для зручності розвантаження між упаковками кладуться дерев’яні прокладки. Відвантаження здійснюється з місця виробництва ВАТ «Аверс» самовивозом або автотранспортом ВАТ «Аверс» до місця призначення. Чинною залишається наявна система знижок.