10. Правильная последовательность операций при осуществлении расчетов по инкассо

1. заключение договора купли-продажи;

2. отгрузка товара покупателю в сроки установленные договором;

3. передача покупателю документов;

4. перевод полученных от покупателя денежных средств в банк поставщика;

5. направление банком поставщика в банк покупателя документов;

6. зачисление денежных средств на счет поставщика;

7. предоставление поставщиком в банк документов и платежного поручения-требования.

11. Приобретение денежных документов отражается записью по кредиту счета 51 «Расчетные счета» и дебету счета

1. 50 «Касса»;

2. 55 «Специальные счета в банках»;

3. 52 «Валютные счета»;

4. 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами».

12. При выдаче оплаченных авиабилетов делается запись по кредиту счета «Касса», субсчет 3 «Денежные документы», и дебету счета

1. 25;

2. 71;

3. 26;

4. 76.

13. За сохранность денежной наличности в кассе отвечает

1. бухгалтер, осуществляющий учет;

2. кассовых операций;

3. кассир;

4. главный бухгалтер;

5. руководитель организации.

14. Приходные кассовые ордера (форма № ко-1) нумеруются по порядку с на­чала

1. месяца;

2. года;

3. квартала;

4. работы организации.

15. Недостача денежных документов в кассе организации отражается запи­сью по кредиту счета 50 «Касса», субсчет «Денежные документы», и дебету счета

1. 76;

2. 94;

3. 91;

4. 99.