- •За отчетный месяц
- •Расчет суммы отклонений фактической себестоимости материалов, списываемых в затраты производства от плановой их себестоимости (операция 10)
- •Расчет суммы отклонений фактической себестоимости реализованной продукции от плановой ее себестоимости за отчетный месяц (операция 22)
- •2. Счета синтетического учета
- •3. Аналитические счета к счетам синтетического учета
- •4. Оборотная ведомость по счетам синтетического учета
- •5. Оборотные ведомости по счетам аналитического учета к счетам синтетического учета:
- •6. Бухгалтерский баланс
- •Бухгалтерский баланс
2. Счета синтетического учета
|
О1 Основные средства |
|
О2 Амортизация основных средств |
|
07 Оборудование к установке |
|
08 Вложения во внеоборотные активы |
||||
|
С1.12417890 |
|
|
|
С1.4276247 |
|
С1.0 |
|
|
С1.0 |
|
|
2)80000 |
|
|
|
201270 |
|
47)450000 |
48)450000 |
|
1)80000 |
2)80000 |
|
50)466000 |
|
|
0 |
201270 |
|
450000 |
450000 |
|
48)450000 |
50)466000 |
|
546000 |
0 |
|
|
С2.4477517 |
|
С2.0 |
|
|
49)16000 |
|
|
С2.12963890 |
|
|
|
|
|
|
|
|
546000 |
546000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
С2.0 |
|
|
10 Материалы |
|
15 Заготовление и приобретение материальных ценностей |
|
16 Отклонение в стоимости материальных ценностей |
|
19 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
||||
|
С1.4869100 |
|
|
С1.0 |
|
|
С1.194766 |
|
|
С1.0 |
|
|
451300 |
1763400 |
|
3)427000 |
451300 |
|
|
13629 |
|
1)14400 |
35)82966 |
|
451300 |
1763400 |
|
4)10671 |
|
|
|
60036 |
|
3)76860 |
|
|
С2.3557000 |
|
|
6)13629 |
|
|
0 |
73665 |
|
12)8712 |
|
|
|
|
|
451300 |
451300 |
|
С2.121101 |
|
|
13)3024 |
|
|
|
|
|
С2. 0 |
|
|
|
|
|
47)81000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
49)2880 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
186876 |
82966 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
С2.103910 |
|
|
20 Основное производство |
|
23 Вспомогательные производства |
|
25 Общепроизводственные расходы |
|
26 Общехозяйственные расходы |
||||
|
С1.586400 |
|
|
С1.49160 |
|
|
С1.0 |
|
|
С1.0 |
|
|
7)460000 |
19)3325350 |
|
7)80000 |
16)210000 |
|
7)70000 |
17)451870 |
|
7)90000 |
18)202000 |
|
8)124200 |
20)-33170 |
|
8)21600 |
|
|
8)18900 |
|
|
8)24300 |
|
|
9)1669800 |
|
|
9)41600 |
|
|
9)31200 |
|
|
9)20800 |
|
|
10)60036 |
|
|
11)31500 |
|
|
11)126670 |
|
|
11)25100 |
|
|
17)451870 |
|
|
12)5700 |
|
|
12)41300 |
|
|
12)1400 |
|
|
18)202000 |
|
|
180400 |
210000 |
|
13)16800 |
|
|
13)4200 |
|
|
2967906 |
3292180 |
|
С2.19560 |
|
|
16)147000 |
|
|
15)15200 |
|
|
С2.262126 |
|
|
|
|
|
451870 |
451870 |
|
16)21000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
С2.0 |
|
|
202000 |
202000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
С2.0 |
|
|
43 Готовая продукция |
|
43.4 Отклонение фактической себестоимости от плановой |
|
44 Расходы на продажу |
|
45 Товары отгруженные |
||||
|
С1.310800 |
|
|
С1.6216 |
|
|
С1.0 |
|
|
С1.0 |
|
|
19)3325350 |
21)3482150 |
|
20)-33170 |
22)-25812 |
|
11)18000 |
39)58000 |
|
21)3482150 |
24)3456338 |
|
3325350 |
3482150 |
|
-33170 |
-25812 |
|
16)42000 |
|
|
22)-25812 |
|
|
С2.154000 |
|
|
|
С2.1142 |
|
60000 |
58000 |
|
3456338 |
3456338 |
|
|
|
|
|
|
|
С2.2000 |
|
|
|
С2.0 |
|
50 Касса |
|
51 Расчетные счета |
|
60 Расчеты с поставщиками и подрядчиками |
|
62 Расчеты с покупателями и заказчиками |
||||
|
С1.45800 |
|
|
С1.986510 |
28)710100 |
|
С1.286100 |
С1.1738400 |
|
С1.0 |
|
|
28)710100 |
14)12800 |
|
25)4136905 |
31)11000 |
|
34)411800 |
1)94400 |
|
23)5710905 |
25)4136905 |
|
|
29)692100 |
|
38)28200 |
32)92140 |
|
37)1064000 |
3)503860 |
|
5710905 |
4136905 |
|
|
33)28200 |
|
38)286100 |
34)411800 |
|
|
12)57112 |
|
С2.1574000 |
|
|
|
40)2400 |
|
38)1431 |
36)912489 |
|
|
13)24024 |
|
|
|
|
710100 |
735500 |
|
|
37)1064000 |
|
|
38)286100 |
|
|
|
|
С2.20400 |
|
|
|
41)69213 |
|
|
47)531000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
43)175400 |
|
|
49)18880 |
|
|
|
|
|
|
|
4452636 |
3446142 |
|
1475800 |
1515376 |
|
|
|
|
|
|
|
С2.1993004 |
|
|
|
С2. 1491876 |
|
|
|
|
66 Расчеты по краткосрочным кредитам и займам |
|
68 Расчеты по налогам и сборам |
|
69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению |
|
70 Расчеты с персоналом по оплате труда |
||||
|
|
С1.4152800 |
|
|
С1.282000 |
|
|
С1.124000 |
|
|
С1.605000 |
|
41)69213 |
|
|
32)92140 |
23)871155 |
|
7)28000 |
8)189000 |
|
26)92140 |
7)728000 |
|
69213 |
0 |
|
35)82966 |
26)92140 |
|
43)175400 |
|
|
27)21200 |
|
|
|
С2.4083587 |
|
36)912489 |
45)265369 |
|
203400 |
189000 |
|
29)681900 |
|
|
|
|
|
1087595 |
1228664 |
|
|
С2.109600 |
|
30)28200 |
|
|
|
|
|
|
С2.423069 |
|
|
|
|
823440 |
728000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
С2.509560 |
|
71 Расчеты с подотчетными лицами |
|
76 Расчеты с разными дебиторами и кредиторами |
|
80 Уставный капитал |
|
83 Добавочный капитал |
||||||
|
С1.28710 |
С1.2690 |
|
С1.0 |
|
|
|
С1.3561450 |
|
|
С1.2882065 |
|
|
|
14)12800 |
4)10671 |
|
29)10200 |
27)21200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
40)2400 |
15)15200 |
|
31)11000 |
30)28200 |
|
0 |
0 |
|
0 |
0 |
|
|
|
15200 |
25871 |
|
21200 |
49400 |
|
|
С2.3561450 |
|
|
С2.2882065 |
|
|
|
С2.15349 |
|
|
|
С2.28200 |
|
|
|
|
|
|
||
|
84 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
|
90 Продажи |
|
91 Прочие доходы и расходы |
|
99 Прибыли и убытки |
||||
|
|
С1.2156800 |
|
|
С1.0 |
|
|
С10 |
|
|
С1.0 |
|
|
46)1061474 |
|
23)871155 |
23)5710905 |
|
44)1431 |
38)1431 |
|
45)265369 |
42)1325412 |
|
|
|
|
24)3456338 |
|
|
|
|
|
46)1061474 |
44)1431 |
|
0 |
1061474 |
|
39)58000 |
|
|
1431 |
1431 |
|
1326843 |
1326843 |
|
|
С2.3218274 |
|
42)1325412 |
|
|
|
С2.0 |
|
|
С2.0 |
|
|
|
|
5710905 |
5710905 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
С2.0 |
|
|
|
|
|
|